III-14-2
Het is nog steeds niet bekend hoeveel de totale kosten zullen gaan
bedragen. Ook voor 1977 en volgende jaren wordt van de veronder
stelling uitgegaan, dat deze kosten afgezien van de kapitaallas-
ten ongeveer 6g% van de opbrengst van de onroerend-goedbelastin-
gen zullen bedragen.
De opbrengst voor 1977 wordt geraamd op 12.360.000,Daarom
is voor kosten C.E.V.A.N. enz. 6van 12.3ÊO.OOO,is
803«000,geraamd.
De hogere ramingen voor de jaren 1978 t/m 1981 houden verband met
een stijging van de totaalsom der grondslagen als gevolg van
nieuw- en verbouw enz. Vat het jaar 1979 betreft houdt de hogere
raming ook verband met een verhoging van de opbrengst als compen
satie voor het vervallen van de vermakelijkheidsbelasting met in
gang van dat jaar.
Reservering correcties wegens taxatiefouten (volgnr. 642).
De begrotingen en het beleidsplan moeten elk jaar in een zeer vroeg
stadium worden opgemaakt. Hierdoor is het mogelijk dat situaties
verkeerd worden beoordeeld. Voor het opvangen van de financiële
consequenties, die uit correcties wegens taxatiefouten voortvloeien,
wordt voor het begrotingsjaar 1977 f 100.000,gereserveerd en
voor de andere jaren van de beleidsperiode 200.000,per jaar.
Teveel verdeelde rentelasten betrekking hebbende op rendabele be
drijfsinvesteringen, waaraan het renteomslagpercentage wordt toege
rekend (volgnr. 644).
Verwezen wordt naar de toelichting bij volgnr. 357»
Reservering nadelig verschil tussen kosten loon- en prijsstijgin
gen en de compensatie hiervoor uit het Gemeentefonds en uit eigen
heffingen (volgnr. 646).
De ramingen in de ontwerpbegroting voor 1977 en het beleidsplan
1977—1981 zijn voor alle jaren gebaseerd op het vermoedelijke
loon- en prijspeil voor 1977-
Het is bekend, dat de jaarlijkse stijging van lonen en prijzen niet
volledig wordt gecompenseerd door de verhoging van rijksuitkerin
gen (gemeentefondsuitkering en diverse doeluitkeringen) en de
normale tariefsverhogingen van de eigen heffingen. Voor het dekken
van het verschil tussen deze stijgingen van de uitgaven en de in
komsten in de jaren 1978 t/m 1981 dienen bedragen te worden gere
serveerd van respectievelijk 350.000,700.000,
I.O5O.OOO,— en 1.400.000,(later herzien in resp.
300.000, 600.000, 900.000,— en 1.200.000,
