- 8 -
onttrekkingen aan het fonds Stadsvernieuwing op een later moment
plaatsvinden, waardoor de schuld en de daarmee samenhangende rente
lasten minder snel oplopen. Het resterende gedeelte van deze taak
stelling kan worden gerealiseerd door middel van ombuigingen ten
aanzien van de in het Meerjarenprogramma Stadsvernieuwing 1986-1990
geplande activiteiten en voor f 0,8 miljoen door de over 1985
opgetreden onderuitputting te benutten.
Een ander onderdeel van de gemeentelijke huishouding waarbij boven
de ontvangen doeluitkering een gemeentelijke bijdrage wordt ver
leend, is de sector Onderwijs. Wij stellen U voor op het subsidie
aan het Gemeenschappelijk Centrum voor Onderwijsbegeleiding
f 218.000,om te buigen. Van dit bedrag kan f 185.000,worden
gerealiseerd in de personele sfeer en f 33.000,door besparingen
op diverse materiële uitgaven.
Bij het museum Het Princessehof is sprake van een grote gemeen
telijke bijdrage naast kleine bijdragen van Rijk en provincie.
De in de begroting 1987 geraamde uitgaven ten behoeve van het mu
seum "Het Princessehof" bedragen f 1.925.000,-Hier tegenover
zijn baten ad f 460.000,geraamd.
Ervan uitgaande dat het museum in aanmerking zal worden.gebracht
voor bekostiging door de rijksoverheid stellen wij U^voor om in de
meerjarenramingen per 1988 uit te gaan van een vermindering van de
gemeentelijke uitgaven ter zake met f 0,5 miljoen en per 1989 met
nog eens f 0,5 miljoen.
e. Apparaatskosten G.S.D.
Door de invoering van het nieuwe stelsel van sociale zekerheid
vervalt de rijksvergoeding voor de uitvoering van de W.W.VHet
wegvallen van deze vergoeding geschiedt met toepassing van een
overgangsregeling in verband waarmee deze afname gefaseerd ge
schiedt en er in de beginjaren zelfs sprake is van een geringe
toename van de apparaatskostenvergoeding. Per 1991 is het budget
taire effect van deze tegenvaller f 270.000,Vanwege het feit
dat de Gemeentelijke Sociale Dienst de aan de W.W.V. verbonden
taken niet meer behoeft uit te voeren, stellen wij U voor bij deze
dienst tot overeenkomstige besparingen over te gaan.
Bovendien zullen van rijkswege middelen ter beschikking worden
gesteld voor de aanstelling van vier sociaal rechercheurs.
Voor Leeuwarden komt dit neer op een bedrag van 4 x f 80.000,
f 320.000,Aangezien echter al gerekend was op een bijdrage van
andere gemeenten ad f 180.000, kan in de ramingen rekening wor
den gehouden met een netto-voordeel ad f 140.000,
- 9 -
f. Afstel van voorstellen voor nieuw beleid.
In Uw vergadering van 15 december 1986 e.v. heeft U besloten de
besluitvorming over een aantal voorstellen voor nieuw beleid uit te
stellen en te doen plaatsvinden in het kader van de besluitvorming
over de aanvullende herwaarderingsoperatie.
Wij stellen U voor een aantal in eerdere instantie gedane voorstel
len voor nieuw beleid met structurele financiële consequenties niet
of slechts gedeeltelijk te honoreren.
Dit heeft betrekking op:
de ten behoeve van de oplossing van de personeelsproblematiek
van de afdeling Onderwijs geraamde lasten ad f 60.000,
- het voorstel inzake de invoering van minicontainers
(f 60.000, Wij gaan er voorshands van uit dat het onderha
vige project budgettair neutraal kan worden ingevoerd;
het voorstel inzake de subsidiëring van de Stichting S.M.A.L.
(Sociaal Medische Alarmering). Conform de ingediende begroting
is een bedrag nodig van f 50.000,Hiertoe is reeds
f 27.000,beschikbaar gesteld, zodat nog uit de ruimte voor
nieuw beleid f 23.000,nodig is, in plaats van de in eerdere
instantie voorgestelde f 30.000,
g. Financieel-technische maatregelen.
Een aantal woningbouwcorporaties heeft vrij omvangrijke bedragen
aan middelen langdurig bij de gemeente belegd. Tot nu toe wordt de
aan de woningbouwcorporaties te betalen rentevergoeding op basis
van het renteomslagpercentage berekend. Dit percentage is hoger dan
de marktrente. Wij onderzoeken momenteel de mogelijkheden om de
onderhavige rentevergoeding te baseren op een substantieel lager
rentepercentage. Indien deze maatregel uitvoerbaar blijkt, levert
dit met ingang van 1988 een netto besparing op van f 115.000,
Tot nu toe is het gebruikelijk dat voor onrendabele investeringen
reeds tijdens de bouwtijd afschrijvingslasten worden geboekt, ter
wijl de investering op dat moment nog geen nut afwerpt.
Wij stellen U voor om m.i.v. 1987 met afschrijven niet eerder te
starten dan nadat een object is voltooid. De (nieuwe) Comptabili-
teitsvoorschriften leggen meer de nadruk op het stelsel van baten
en lasten dan op het z.g. verplichtingenstelsel, hetgeen deze sy
steemwijziging vergemakkelijkt. Door toepassing van deze mogelijk
heid kunnen structurele besparingen worden gerealiseerd, welke wij
voorshands op f 300.000,hebben geraamd.
h. Belastingmaatregelen, i.e. afvalstoffenheffing.
Uit verschillende vergelijkende onderzoeken blijkt de belastingdruk
in Leeuwarden relatief laag te zijn. Het voor 1987 ten aanzien van
de afvalstoffenheffing berekende kostendekkingspercentage bedraagt
70, terwijl het gemiddelde voor de afvalstoffenheffing geldende
kostendekkingspercentage bij de gemeenten in de klasse tussen