Bijstelling begroting 1987.
Bijlage no. 388 Leeuwarden, 19 november 1987,
Aan de Gemeenteraad.
In december 1986 heeft U het Beleidsplan 1987-1991, alsmede de
begrotingen van het dienstjaar 1987 vastgesteld.
Op dat moment waren reeds nieuwe ontwikkelingen zichtbaar, die in april
1987 via de Rapportage Actuele Financiële Situatie en de Aanvullende
Herwaardering 1987-1991 tot een bijstelling van de begroting 1987 heb
ben geleid. Onder andere is de post onderuitputting in de begroting
1987 aangepast naar aanleiding van de voorlopige resultaten van de
rekening 1985,.
Het na de bijstelling in april 1987 overblijvende begrotingstekort, uit
de algemene reserve te dekken, bedroeg f 7,5 miljoen.
Na de actualisering van de begroting 1987 in april is met name in
het kader van de opstelling van het Beleidsplan 1988-1992 nog een aan
tal ontwikkelingen naar voren gekomen die ook op het jaar 1987 van
invloed zijn.
Deze ontwikkelingen zijn verwerkt in ee.. bijstelling van de begroting
1987 die U bij dezen aantreft.
Hoewel deze bijstelling niet veel invloed meer kan hebben op de uit
voering van de begroting 1987, vanwege het feit dat het jaar 1987 bijna
voorbij is, geeft zij wel inzicht in de financiële positie van de
gemeente. Het blijkt dat de actualisering van de begroting in april
1987 op zijn plaats is geweest: na verwerking van alle besluiten
dienaangaande en van daarna opgetreden ontwikkelingen, geeft de
begroting na bijstelling een evenwichtig beeld te zien. In het
Beleidsplan 1988-1992 doet zich voor de periode 1988-1992 een (geringe)
verslechtering voor t.o.v. de veronderstellingen die in april 1987 zijn
gedaan. Voor het jaar 1987 zien wij echter een dergelijke verslechte
ring niet optreden. Er is na de U nu aangeboden bijstelling, per saldo
geen sprake van een belangrijke tegenvaller, noch van een belangrijke
meevaller. Er behoeft niet opnieuw een beroep te worden gedaan op de
algemene reserve. De in het Beleidsplan 1988-1992 geschetste financiële
situatie blijft derhalve ongewijzigd.
De in deze bijstelling vermelde ontwikkelingen zijn voor het grootste
deel reeds verwerkt in het Beleidsplan 1988-1992. De enkele punten
waarvoor dit niet geldt, houden elkaar globaal gesproken in evenwicht.
Er is derhalve per saldo geen sprake van een gunstige of ongunstige
structurele doorwerking naar 1988 en verder.
Het netto resultaat van de bijstelling bedraagt f 166.655,nade
lig. Ter dekking hiervan dient een beroep te worden gedaan op de alge
mene reserve.
Bij de berekening van de stand van de algemene reserve in het kader van
het Beleidsplan 1988-1992 is er echter reeds van uitgegaan dat twee
zaken, die nu bijdragen aan dit saldo over 1987, uit de algemene
reserve gedekt zouden worden.
