4
4.3. Avondgebruik gymnastieklokalen (420.06 inkomsten).
Het blijkt dat het aantal uren avondgebruik van gymnastieklokalen
is teruggelopen. Op grond hiervan moet rekening worden gehouden met
een lagere inkomst van 100.000,--.
4.4. Reservering overschrijdingsbedragen bijzonder basisonderwijs
(421.03 uitgaven).
Als gevolg van de lagere rijksvergoeding voor de exploitatiekosten
van het basisonderwijs en de slechts gedeeltelijke compensatie door
lagere uitgaven dient rekening te worden gehouden met een hogere
doorbetaling naar het bijzonder basisonderwijs van 111.000,--.
4.5. Verlaging energieverbruik (subfuncties 420.06, 440.02, 440.06 en
440.11 uitgaven).
Op basis van de thans bekende gegevens kunnen voor gymnastiekloka
len en de scholen voor voortgezet onderwijs de ramingen voor ener
giekosten worden aangepast als aangegeven.
4.6. Verlaging bijdrage aan het Gemeenschappelijk Centrum Onderwijsbege
leiding (subfunctie 480.00).
Van de taakstelling die het GCO was opgelegd tot en met 1990 was
blijkens de 2e begrotingswijziging van deze dienst in 1988 reeds
187.000,-- gerealiseerd in plaats van de geraamde 85.000,--.
Hierdoor ontstaat in 1988 een meevaller van 102.000,
HOOFDFUNCTIE 5.
CULTUUR EN RECREATIE.
5.1. Museum "Het Princessehof(functie 540.00).
De waarnemend directeur van "Het Princessehof" acht het noodzake
lijk dat de ramingen voor publiciteit, schoonmaakmateriaal en foto
grafie worden verhoogd met respectievelijk 6.000, 1.500,--
en 2.000,--. Dit omdat deze posten nu al worden overschreden. Dit
was ook in 1987 al het geval, hetgeen blijkt uit het volgende over
zicht
Raming 1987 Uitgegeven 1987
Publiciteit 10.330,-- 31.106,66
Schoonmaakmateriaal 775,-- 2.497,72
Fotografie 6.150,-- 10.420,92
Andere posten daarentegen zijn in 1987 lager uitgevallen dan ge
raamd. (Een volledig beeld over 1987 is overigens nog niet voorhan
den.
Verlaging van ramingen voor 1988 wordt niet mogelijk geacht.
Tegenover een verdere verhoging van de post publiciteit met
8.500,-- (totale verhoging is 6.000,-- 8.500,-- is
14.500,--) staat een verlaging van de post bureaubehoeften te
betrekken van de D.S.W. met eveneens 8.500,--. Dit betreft een
wisseling in kostensoort door een wisseling van leverancier.
5
5.2. Recreatie-oorden (functie 650.01).
Inkomsten en uitgaven. Het kampeerterrein Kleine Wielen is per
1 maart 1988 geprivatiseerd. Over 1988 vervallen ter zake voor de
gemeente de uitgaven tot een bedrag van 175.300,-- en de inkom
sten tot een bedrag van 325.420,Per saldo derhalve
150.120,nadelig. Dit houdt onder meer verband met het feit dat
bepaalde onderhoudskosten nog voor rekening van de gemeente zijn
genomen en de koopsom enkele maanden na de overdracht is voldaan
(rente). Onder het nadelig verschil is ook begrepen een oorspronke
lijk als bate geraamde herwaarderingstaakstelling van 91.000,--
die in 1988 nog niet wordt gerealiseerd. Bovendien bedraagt de
erfpacht voor het eerste jaar slechts 10.000,--. Deze loopt in
vier jaar op tot 40.000,Uiteindelijk wordt structureel de
herwaarderingstaakstelling naar verwachting wel gerealiseerd. e
HOOFDFUNCTIE 9.
FINANCIERING EN ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN.
9.1. Rentecorrecties (functie 911.00).
1. De kapitaallasten van voorgenomen investeringen zijn geraamd op
basis van 6%2 rente. Aangezien de gemiddelde rente voor lang
geld over 1988 ca. 72 bedraagt, vloeit hieruit voor de investe
ringen in de onrendabele sectoren een nadeel voort van
93.810,--.
2. In de begroting 1988 is de rente over het financieringstekort
van 59.900.000,-- op basis van een rentetarief van 6%2 voor
lang geld en 5%2 voor kort geld geraamd op 3.533.500,--.
Op grond van de rentetarieven van afgesloten geldleningen ter
invulling van bedoeld financieringstekort en verruiming van de
kasgeldlimiet (het deel van het financieringstekort dat met
kort geld wordt gefinancierd) dient de raming van de rente te
worden bijgesteld tot 3.489.425,Van het voordelig ver
schil van 44.075,-- komt 252 ten gunste van de rendabele
sectoren. Het netto ten gunste van de Algemene Dienst komende
voordelige verschil is derhalve 33.055,-- (752 van
44.075,--)
3. Bij de bepaling van het rentevoordeel wegens herfinanciering
van vervroegd afgeloste leningen is uitgegaan van een renteper
centage van 6%.
De herfinanciering heeft plaatsgevonden tegen percentages die
fractioneel hoger liggen. Dit betekent een bruto nadeel van
28.475,--. Aangezien 252 van dit nadeel weglekt naar de ren
dabele sectoren, bedraagt het netto-nadeel 21.360,--.
De uiteindelijke nadelige rentecorrectie bedraagt derhalve
82.115,-- 93.810,-- plus 21.360,-- minus 33.055,--).
9.2. Opbrengst hondenbelasting (functie 920.01 inkomsten).
In verband met een lager aantal honden dan bij de raming voor de
begroting 1988 was verondersteld dient de opbrengst met 10.000,--
te worden verlaagd.
9.3. Effecten functiewaardering (functie 922.03 uitgaven).
Uit de analyse van de personeelslasten voor de begroting 1989 is
gebleken, dat de effecten voor de functiewaardering structureel
320.000,-- hoger zijn dan bij de opstelling van de begroting 1988
