mogensverlies ad 3.772.665,op het Burmaniahuis ten'laste
te brengen van de Algemene Reserve.
5. RESULTAAT VOORJAARSNOTA
In hoofdstuk 8 wordt een uitgebreide toelichting gegeven over
de overige mee- en tegenvallers per hoofdfunctie ten opzichte
van het Beleidsplan 1990-1994.
Op grond van de uitkomst van de Voorjaarsnota en eerdere be
leidsplannen zijn wij van mening dat de overschotten van het
beleidsplan van ca. 2 miljoen per jaar, die bedoeld waren
voor de opvang van de perspectivische vertekening, tot bedra
gen van respectievelijk 750.000,in 1991, 1.500.000,in
1992, 2.250.000,— in 1993 en 3.000.000,— in 1994 kunnen
worden afgeroomd ten gunste van het resultaat van de Voorjaars
nota.
Het totaal resultaat van de Voorjaarsnota geeft het beeld te
,zienjvolgens._onderstaande tabellens
label 1. Resultaat Voorjaarsnota in absolute bedragen x f. 1000,
1990 1991 1992 1993 1994
Herwaardering
a.vrijwillige brandweer 0,00 -79,00 -54,00 -134,00 -110,00
b.besparing kantines -200,00 -100,00 -100,00 0,00 0,00
c.overige projecten -192,00 -252,00 -186,00 -26,00 -26,00
Hieuw beleid
a. banenpools -100,00 -795,00 -795,00 -795,00 -795,00
b. kinderopvang -450,00 -387,00 -387,00 -387,00 -387,00
c. stadskantoor 0,00 -741,00 -741,00 -741,00 -741,00
Overige see- en tegenvallers -1243,00 -939,00 -827,00 -823,00 -595,00
Aanpassing perspecti
vische vertekening 0,00 750,00 1500,00 2250,00 3000,00
Totaal-2183,00 -2543,00 -1590,00 -656,00 346,00
Tabel 2.
Uitkoast beleidsplan 0,00 4513,00 8312,00 9212,00 8800,00
Correctie perspectivische
vertekening -750,00 -1500,00 -2250,00 -3000,00
Uitkoast beleidsplan na
correctie perspectivische
vertekening 0,00 3763,00 6812,00 6962,00 5800,00
Mutaties van de Voorjaars
nota -2185,00 -2543,00 -1590,00 -656,00 346,00
Geactualiseerde uitkoast
beleidsplan
-2185,00 1220,00 5222,00 6306,00 6146,00
6. DEKKING TEKORT/BESTEMMING OVERSCHOT
Uit tabel 2 blijkt dat over het jaar 1990 incidenteel een te
kort moet worden gedekt van 2.185.000,--. De dekking van dit
bedrag kan plaatsvinden door het eerder genoemde bedrag van
1.146.000,niet tot te voegen aan de Algemene Reserve en
tot een bedrag van 1.039.000,aan deze reserve te onttrek
ken.
Toch kan worden gesteld dat over de gehele beleidsperiode een
positief beeld kan worden geschetst. Bij de bepaling van de be
stemming van de overschotten op het beleidsplan na aftrek van
de Voorjaarsnota over de jaren 1991 tot en met 1994 dient even
wel aandacht te worden geschonken aan het volgende.
In deze nota worden in hoofdstuk 8 reeds enkele tegenvallers
vermeld, die vooralsnog als p.m. zijn ingeboekt. (Hierover
dient eerst nader te worden gerapporteerd). Daarnaast dient re
kening te worden gehouden met aangekondigde bezuinigingen op
rijksniveau. Een deel hiervan (voor alle gemeenten wordt in to
taal gesproken over 80 miljoen) zal voor rekening van onze
gemeente komen. Concrete door het Rijk te nemen maatregelen
zijn thans nog niet bekend. En ook aan het rentefront is voor
lopig nog geen ontspanning waar te nemen.
Op grond van vorenstaande zijn wij van mening dat de over de
jaren 1991 tot en met 1994 geraamde overschotten minstens voor
een deel vooralsnog gereserveerd dienen te blijven voor drei
gende tegenvallers in de toekomst.
Wij komen daarop terug bij het beleidsplan 1991-1994.
7. ALGEMENE RESERVE
De voorlopige rekeningsuitkomst over het dienstjaar 1986 is be
paald op 8,4 miljoen. De definitieve rekeningsuitkomst over
het dienstjaar 1986 bedraagt 9,8 miljoen. (Zie het desbetref
fende raadsvoorstel, dat geagendeerd is voor de Raad van
25 juni 1990).
Dit negatieve effect is reeds doorgerekend in de stand van de
Algemene Reserve, die per 1 januari 1990 7,3 miljoen be
draagt.
De stand van de Algemene Reserve dient in 1990 te worden ver
laagd met het bedrag van 1.039.000,voor dekking van het
tekort in 1990 op de Voorjaarsnota. Per 1 januari 1991 dient de
Algemene Reserve te worden verlaagd met het vermogensverlies op
het Burmaniahuis van 3.772.665,
De stand van de Algemene Reserve bedraagt na aftrek van voren
staande posten per 1 januari 1991 ca. 2,5 miljoen. De stand
van deze reserve komt dus door aftrek van bovenbedoelde posten
beneden de in het collegeprogramma genoemde bedrag van 3 mil
joen te liggen. Uit voorlopige berekeningen van het resultaat
van de gemeenterekening over het dienstjaar 1987 is echter ge
bleken dat er over dat jaar een minder negatief beeld ont
staat. Hierdoor komt de stand van de Algemene Reserve naar ver-
7
