afgewacht op welke wijze het aanbod aan recreatieve
voorzieningen in het nieuwe zwembad door het publiek wordt
gewaardeerd
Gelet daarop hebben wij deze kwestie in dit kader buiten
beschouwing gelaten.
PLANONTWIKKELING
Door het architectenbureau Koppert en Koenis BV is overeen
komstig uw opdracht een bestekklaar plan voor het nieuwe
zwembad opgesteld, uitgaande van het door u geaccordeerde
programma van eisen en rekening houdend met de beschikbare
middelen. De architect is bij de planvorming ondersteund door
een gemeentelijke projectgroep waarin, vanuit verschillende
disciplines, ambtelijke deskundigheid was samengebracht. De
procesbewaking was in handen van een stuurgroep waarvan de wet
houder voor Sport- en Recreatiezaken voorzitter was.
Ten opzichte van het op 2 april 1990 aan u voorgelegde plan,
verschilt het thans bestekklaar gemaakte plan nauwelijks.
Rekening houdend met de eisen van welstand en brandveiligheid,
is het plan op ondergeschikte punten bijgesteld.
Wel is meer dan in het oorspronkelijke plan rekening gehouden
met energiebesparende maatregelen.
Op deze maatregelen gaan wij in het hierna volgende nader in.
ENERGIEBESPARENDE MAATREGELEN
Gelet op de nog te realiseren herwaarderingstaakstelling ad
f 73.000,en de hieruit voortvloeiende effecten voor het
milieu, is bij de planvorming grote aandacht besteed aan
voorzieningen waarmee energie kan worden bespaard.
In het oorspronkelijke plan werd reeds uitgegaan van het aan
brengen van een warmtekrachtkoppelinginstallatie.
Door het inschakelen van een daarin gespecialiseerd advies
bureau Projecttechniek werd duidelijk dat met het nemen van
aanvullende maatregelen op energetisch terrein (geraamde kosten
rond f 475.000,inclusief BTW), het mogelijk was f 160.400,-
- op de kosten van water en energie te bezuinigen. Aangezien de
kapitaallasten van deze investering alsmede de kosten van
onderhoud daarvan worden berekend op rond f 75.000,is hier
duidelijk sprake van een meer dan rendabele investering en
hebben wij met deze uitgaaf in de investeringsbegroting
rekening gehouden.
OVERIGE INVESTERINGSKOSTEN
In het oorspronkelijke plan werd ervan uitgegaan dat de totale
projectkosten maximaal f 16.125.000,bedragen.
In het thans voorliggende bestekklare plan worden de totale
projectkosten begroot op rond f 17.647.500,
Het verschil van f 1.522.500,inclusief BTW is voor
f 475.000,(f 399.400,18i% BTW) te verklaren uit aan
2
vullende energetische maatregelen.
Daarnaast is een bedrag van f 296.000,(f 250.000,18i%
BTW) toe te schrijven aan het opnemen van stelposten voor
respectievelijk beveiligingsapparatuur (f 25.000,en een
automatisch kassasysteem (f 225.000,Het is gebleken, dat
een dergelijk kassasysteem efficiencyvoordelen oplevert, klant
vriendelijk is en het mogelijk maakt extra inkomsten te
verwerven door bij overschrijding van de maximale zwemtijd bij
te laten betalen. De verwachting is gewettigd dat 10% van de
recreatiezwemmers langer blijft dan de maximale zwemtijd, het
geen betekent dat er aan extra inkomsten binnenkomt een bedrag
van f 30.000,(10% van 300.000 zwemmers x f 1,voor een
deel van een uur)
Naast de hierbovengenoemde extra bouw- en inrichtingskosten van
in totaal f 771.000,inclusief BTW, is de verhoging van de
totale projectkosten toe te schrijven aan oorspronkelijk niet
geraamde danwel te laag geraamde bijkomende kosten.
Geconstateerd moest worden dat geen rekening was gehouden met
de toepassing van de percentageregeling voor kunstwerken
(f 97.000,en de zogenaamde integratieheffing (f 150.000,
die door de belastingdienst wordt opgelegd. De integratiehef
fing houdt in dat op het moment dat over het zwembad wordt be
schikt, omzetbelasting dient te worden voldaan over de totale
voortbrengingskosten. Dat geldt ook voor die kosten waar geen
omzetbelasting op heeft gedrukt, zoals de grond,
kosten van gemeentelijk personeel e.d. Daarnaast is gebleken
dat de in de oorspronkelijke raming opgenomen stelpost voor
renteverlies en loonprijsstijging tijdens de bouw ad
f 935.000,te laag is ingeschat. Uitgaande van een bij het
bouwproces aansluitend betalingsschema en rekening houdend met
loon- en prijsstijgingen in de periode september 1990-september
1992 van 5%, dient deze stelpost te worden verhoogd tot in
totaal f 1.374.000,Naast deze apart genoemde afwijkingen
die met name de oorzaak zijn van de hogere investeringskosten,
bevat de thans voorliggende begroting een aantal verschillen,
zowel positief als negatief, die elkaar opheffen en die worden
veroorzaakt door een gedetailleerde planuitwerking waardoor een
meer en beter uitgewerkte begroting mogelijk wordt.
Wij zijn van mening dat de thans voorliggende begroting een
reëel beeld geeft van de te verwachten investeringskosten en
acceptabel is voor zover deze past binnen de voor de
exploitatie gegeven financiële randvoorwaarde.
Op de exploitatie van het nieuwe sport- en recreatiecomplex
wordt in het hiernavolgende nader ingegaan.
EXPLOITATIEBEGROTING
Uitgangspunt bij het onderzoek ten behoeve van de exploitatie
verbetering van de zwembaden in Leeuwarden, het onderzoek dat
de basis vormt voor ons plan tot de bouw van een nieuw sport
en recreatiezwembad, was dat het totale exploitatietekort van
de in de toekomst te exploiteren overdekte zwembaden
(Kalverdijkje en Jelsumerstraatper saldo f 150.000,
3
