VI1-22
In onderstaande memorie van toelichting een overzicht van de posten die in de begroting voor 1991
een aanmerkelijk verschil vertonen ten opzichte van de begroting van het vorige dienstjaar.
De bedragen zijn afgerond.
Kosten.
0.0 Niet in te delen uitgaven:
Hierin is ais correctie opgenomen:
- Loonsom marktmeester, afkeurings procedure
is (bijna) rond
- Correctie van uitgaven in cat. 6.3 met DSB
en DSM, welke als uitgaven opgenomen moesten
worden voor de onderlinge afstemming.
Onderhoud rioolstelsel DSB
Onderhoud veemarkt DSM
1.0 Salarissen en sociale lasten
Analyse 1990 ten opzichte van 1991
1990 vlg. kosten verdeelstaat 1584.000,
af :adm. 2 formpl. -/- 126.000,—
1990 salaris na herverkaveling pers. 1.458.000,—
bij: personeel Evenementenhal 123.000,
IJs/sporthal 9.000,
personeel Veemarkt 5.000,—
1991 1.595.000,--
In de begroting 1990 is een loonsomdaling opgenomen van 7,2 I, in de begroting 1991 een
stijging van 1,2 Verschil 1990 t.o.v. 1991 8,4
Tevens wordt van betreffende Evenementenhal meer gebruik gemaakt van los personeel.
Door meer evenementen in eigen beheer uit te voeren. Deels wel in samenwerking met
derden, waarvan dan de uitvoering door Frieslandhal personeel wordt gedaan.
Stijging lonen los personeel f 80.000,
Corr. 1990 545.000 x 1,084 43.000,-
123.000,—
extra stelpost tijd.personeel
Raming dienstwelzijn t.b.v. Evenementenhal 391500,
Raming Frieslandhal 429.000,—
Verschil 37500,
In raming welzijn niet opgenomen overwerk
Vacature 36 uur opgevuld door M. Gorter
f 25. C
loonsom 6.000,
sociale lasten 6.500,—
37.500,-
2.0 Kapitaaliasten
Afschrijvingen
Verlaging door algehele afschrijving -/- 12.000,-
Verhoging investering verb, grootveehal 12.200,-
Verschuiving van rente naar afschr. i.v.m.
afschr. via annuiteiten 7.800,-
VII-23
-/-f 77.;
-/-f
-/-
f
96.01
137000.-
van derden
Veeaarkt voor plaatsen kalverhokken op
iasis van cijfers 1989
[(ewentenhal, doordat er meer gebruik wordt
Mjjkt van pool personeel, afname personeel
[juendbureau.
jrjie
(stoginggas verbruik Evenementenhal i.v.m.
eigen productie 13.500 m3 prijsverhoging
Srijsstijging
•itór. Veemarkt 15.000 kwh prijsverhoging
:.Ktr. Evenementenhal 35.000 kwh prijsverhoging
jctr. Sporthal 5.000 kwh prijsverhoging
Jectr. IJshal 50.000 kwh prijsverhoging
jHae goederen en diensten
IJshal op basis van cijfers 1989, door
onderhoudskosten verhogen met
-/- 26.000,-
f
-I- f
15000,00
i
Onderhoud machines IJshal i.v.m. verandering
.-Motie IJshal i.v.m. voeren van doelmatige
apagnes, verhogen met
loenaie telefoonkosten
iraaotie Veemarkt verhogen met, dit op basis
ian het ISM de Ahof opgestelde rapport
listen eigen produkties verhogen met
:,r,i. toename eigen produkties en verschuiving
deelnemingen naar eigen produkties
listen deelname in producties verlagen met
lasten schoolschaatsen op basis van cijfers
if verhogen met
Stijging tarief verontreinigingsheffing
•tserverinoen.
•verhoging storting in garantiefonds Evenementenhal.
Gezien de risico's bij eigen productie is de huidige
reservering te hoog
•verhoging storting onderh. fonds Evenementenhal
■verhoging storting onderh. fonds IJshal e.e.a. i.v.m.
toenemende onderhoudskosten en extra kweken van een
garantie reserve
- fonds dubieuze debiteuren i.v.m. toename
eigen activiteiten storting verhogen met
•egalisatie fonds veemarkt; door gedaald fonds, door
investering, de toevoeging van rente verlagen met
2.000,-
28.000,-
39.000,-
11.100,
5.000,
2.200,
7.200
1.500
12.000
39.
-/-
-/-
5.000,—
2.000,—
5.000,-
2.000,-
20.000,-
654.000,-
722.000,-
2.000,-
45.000,-
10.000,-
10.000,-
19.000,-
77.000,-
li
errekeninq
