BATEN
32
Toelichting op de belangrijkste posten van de exploitatiebegroting voor 1991
LASTEN
Lonen, sociale lasten c.a. W.S.W.
De verhoging t.o.v. het vorig jaar is hoofdzakelijk een gevolg van een aanpassing
van werkuren van 36,1 naar 38 uren en een hoger aantal personen.
Vervoerskosten W.S.W.
Deze post is gelijk aan 1990.
Overige personeelskosten W.S.W.
Per saldo is deze post gestegen met ruim f. 30.000, Voor een nadere toelich
ting moge worden verwezen naar de specificatie van de exploitatiebegroting.
Uitkeringen, sociale lasten c.a. V.U.T., W.S.W.
Deze post is nagenoeg gelijk aan 1990.
Uitvoering Administratieve wetten: werkvoorzieningsregelingen.
Dit betreft de kosten verbonden aan het plaatsen van personen afkomstig uit de
gemeente Leeuwarden bij andere werkverbanden (zie ook bij batenzijde de post
Uitkering gemeente Leeuwarden etc.).
Uitgaven ex art. 2 lid 1 stage-plaatsingen
Dit betreft de kosten van vervoer van personen geplaatst op het Administratief
Onderzoek Centrum en Test- en Trainingsafdeling.
Deze kosten worden grotendeels weer doorberekend aan G.M.D. en A.B.P.
(zie batenzijde onder de post Diverse bijdragen).
Salarissen, sociale lasten c.a. leidinggevend personeel.
De post wachtgelden is met ruim f. 30.000,gedaald terwijl tevens een herwaar
dering heeft plaatsgevonden van f. 30.000, Verder spelen periodieke verho
gingen en bevorderingen een rol evenals een stijging van hdt loonpeil dat
2,1% ligt boven het nivo van de begroting 1990.
Salarissen, sociale lasten c.a. staf- en overig personeel
Ook hier spelen periodieke verhogingen en bevorderingen een rol terwijl het loon
peil ook hier 2,1% ligt boven dat van 1990. Bovendien is post vergoeding reis- en
verblijfkosten gestegen met f. 20.000, Herwaardering eveneens f. 20.000,—.
Verbruik grond- en hulpstoffenkosten uitbesteed werk.
Het grondstoffenverbruik hangt nauw samen met de aard van de opdrachten en
ligt bijna f. 230.000,hoger dan in 1990.
Zie bijlage 6.
Afschrijvingen.
Zie bijlage 3. Bij het opstellen van de begroting 1990 was nog niet exact de split
sing bekend tussen gebouwen en installaties. Het basis bedrag voor afschrijving
op installaties is lager met gevolg lagere afschrijvingskosten; afschrijving instal
laties 5%, gebouwen 2j%-
Rente.
Zie bijlage 3. De omslagrente voor 1991 ligt 0,3% hoger dan in 1990.
33
ppHprhoudskosten
Verwezen wordt naar bijlage 4 en 5.
Energieverbruik^
Deze post is nagenoeg gelijk aan 1990. Voor een toelichting wordt verwezen naar de
specificatie van de exploitatiebegroting.
gpjoctingen en verzekeringen.
no «Hip-ine- van deze post komt door een verhoging van de Onroerendgoedbelasting
van f 43-000,als gevolg van hogere investeringskosten door de nieuwbouw in
"De Hemrik".
Algemene kosten.
Per saldo bedraagt de stijging t.o.v. 1990 bijna f. 37.000,
De belangrijkste zijn; 10nnft
Gereedschappen t- ïo.uuu,
Diverse expeditiekosten - 14.000,—
Abonnementen en contributies - 12.000,—
f. 39.000,—
Opbrengsten.
Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar bijlage 6.
Diverse bijdragen.
Deze post wijkt weinig af van die over 1990.
Budget.
Deze post betreft de toekenning van het voorlopige budget 1991 op basis van het
Meer Objectief Verdeelmodel.
