3.3 Budgettaire uitkomsten 3.4 Reserves en voorzieningen 32 Op basis van deze doorlichting wordt een actieplan opgesteld voor de te nemen maat regelen. Dit actieplan zal u in het najaar van 1993 worden aangeboden. In de begroting hebben wij reeds rekening gehouden met kosten voor de uitvoering van het actieplan. De in paragraaf 3.1 geschetste ontwikkeling van de financiële positie kan als volgt worden samengevat (x f 1.000,-): Saldo Jaarlijkse mutaties 1994 1995 1996 1997 Begrotingssaldo/mutaties volgens blz. 5 Herw. 1992/ 1996 (Bijlage nr. 246) - 153 1543 155 Effect raadsmoties op her- waarderingsvoorstellen (raad 27.01.1993) -570 - 180 - 155 Mee- en tegenvallers (bijl.raadsvoorstel nr.99 raad 26.04.1993) - 5589 1026 -357 Geactualiseerd tekort -6312 +2389 -357 Wijziging prijspeil incl. mutaties rentevoet -84 -67 -46 Nieuwe mee- en tegenvallers (zie bijlage 5) -2709 556 15 2046 Nieuwe jaarschijf 1997 - 1195 Resultaat ong.beleid -9105 2878 -388 851 Stelp.toekomstige tegenvallers - 1500 - 1500 - 1500 Stelpost nieuw beleid - -500 -500 -500 Resultaat vóór herwaardering -9105 878 -2388 - 1149 Herwaardcrings voorstel len 6963 4861 2680 1381 - waarvan betrekking hebbend op oude taakstellingen -370 -300 -450 Flankerend beleid -3650 183 1217 -41 Inc. dekkingsvoorstellen 1994 6162 -5622 -540 Begrotingssaldo '94/ mutaties '95 e.v. -0 0 519 191 Begrotingsoverschot -tekort (-) absoluut -0 0 519 710 Financieel-economisch beleid 33 Door de omvangrijke herwaardering is een structureel sluitend beleidsplan bereikt. Vooral als gevolg van de kosten van flankerend beleid, is er nog sprake van incidentele begrotingstekorten in 1994 en 1995, die tot een bedrag van f 708.000,- worden gedekt door incidentele ombuigingen en door een beschikking over de algemene reserve tot een bedrag van in 1994 f 5.454.000,- en in 1995 f 540.000,-. Ter versterking van de algemene reserve stellen wij voor het Fonds afkoopwaarde jaarlijkse erfpachtcanons per 1 januari 1994 ten gunste van de algemene reserve te bren gen. Dit fonds is ontstaan doordat de woningbouwcorporaties de jaarlijkse erfpacht canon hebben afgekocht. Door het fonds ten gunste van de algemene reserve te brengen, wordt voorkomen dat de algemene reserve daalt onder het afgesproken minimumniveau. Daar tegenover staat een verlies van f 509.100,- aan gederfde jaarlijkse revenuen vanuit het Fonds afkoop- waarde erfpachtcanons. Dit verlies is opgenomen onder de mee- en tegenvallers. Wij vinden deze achteruitgang aan structurele middelen acceptabel omdat door de omvangrijke bezuinigingsoperatie niet alleen een sluitende meerjarenraming ontstaat maar ook een structureel gunstiger perspectief voor na de beleidsperiode. Mee- en tegenvallers (algemeen) Op bijlage 5 is een overzicht van nieuwe mee- en tegenvallers opgenomen ten opzich te van het beleidsplan 1993-1996 (incl. het saldo mee- en tegenvallers volgens bijlage raadsvoorstel nr. 99) voorzover deze meer bedragen dan f 25.000,-. Tegenvallers groter dan f 100.000," zijn bovendien toegelicht. Stelpost voor toekomstige tegenvallers Nu wij mede door de rijksbezuinigingen en de neergaande sociaal-economische ont wikkeling steeds opnieuw met tegenvallers worden geconfronteerd, die de stelpost per spectivische vertekening overtreffen, hebben wij een stelpost voor toekomstige tegen vallers in de meerjarenraming opgenomen. Hiermede wordt beoogd een incidenteel te dekken begrotingstekort in het eerste jaar van de beleidsperiode te voorkomen. Stelpost nieuw beleid In tegenstelling tot voorgaande jaren hebben wij nu reeds in het beleidsplan ruimte gecreëerd voor toekomstig nieuw beleid. Het totaal van de algemene reserve, de bestemmingsreserves, fondsen en voorzienin gen wordt per 1 januari 1994 geraamd op f 53 miljoen. Voor een gedetailleerde weerga ve van de reserves, fondsen en voorzieningen verwijzen wij u naar de staten D van de diverse ontwerp-dienstbegrotingen. Het karakter van deze reserves, fondsen en voorzieningen verschilt sterk: Risico-reserves, bestemmingsreserves, resultaat egalisatiereserves en fondsen. Met uitzondering van de Algemene reserve staan de meeste reserves niet ter vrije beschik king. Aantasting van deze reserves betekent veelal een verslechtering van de structurele begrotingspositie. Financieel-economisch beleid

Historisch Centrum Leeuwarden

Raadsverslagen van de gemeente Leeuwarden, 1865-2007 (Bijlagen) | 1993 | | pagina 21