Hoofdstuk 6 KOSTENPLAATSEN
beleidsdeel
65
6.1. Hulpkostenplaatsen
Huisvesting
Verdeling algemene sectorkosten
6.2. Kostenplaatsen
Directie
Algemene zaken
Financieel administratief management en
automatisering en informatie
Personeel en organisatie
Afdelingsactiviteiten de kosten van de ondersteunende afdelingen welke niet
rechtstreeks aan activiteiten/producten kunnen worden toegerekend).
Uitvoering
Tractie
Vuilafvoer.
6.3. Tarifering
Binnen de sector wordt middels de Eagle module "tijd" de
urenverantwoording van mensen en materieel vastgelegd. Het logische vervolg
hierop is, dat het grootste deel van de kosten op basis van de direct
productieve-uren naar de activiteiten/producten wordt verbijzonderd. Enkele
uitzonderingen hierop vormen:
- huisvesting verdeling op basis van m2
- automatisering e.d. verdeling op basis van (geautom.)werkplekken
- algemene kosten verdeling op basis van personele bezetting.
Waar het niet mogelijk is om tarifering toe te passen worden de kosten bij
hoge uitzondering verdeeld via een verdeelsleutel vlg. procentuele
benaderingsmethodiek)
beleidsdeel
66
Vuilafvoer
3 .995
150.000
5.532
159.527
1.843
1.402
162.772
O
0
162.772
Tractie
101015
958804
255.600
614.550
12500
357.857
kor- LD 03 CO f3 (N CN
(N CN CN H (73 r O (N
f3 «H LD CO CO CO r-
OlD TTLD f f H T
O CN LD H CN C-- l (73
f3 N4
CN
2.988888
O
0
2.988.888
Uitvoering
CD CO r- O O O O LD
Ol H f O LD LD O kO
H VO 1/1 O LD (71 O O
H <73 <73 CN IDHHO
ro *3« m co H o
CO CN N" H
<33 H
CO to O kO 03 H LD eo fH
LDCNkO sf r"3 (N LD 03 CO
co co o h vo r- CN CO
O LD r O LD CO C3 N4 C3
(N f H f3 LD CN rH CN CO
r- f3 kO I N4 l 1
1
rH rH
H
13.047.604
O
0
13.047.604
c
Activiteiten
30 000
46 000
76000
2.690.233
-94.722
2.671.511
O
0
2.671.511
O
cü
CU
207.764
500
11800
f O LD O
tO tO fl CD
o h r- co
O co LD LD
CN CN r H
CN f3
I
8 079
O
0
8.079
FAM en
I. A.
920860
5 .300
56 .650
O O to O
H O LD N4
CO CO CN CN
CN CO H
CO O H
03 H fl N1
rH
18.626
O
0
18.626
ai
G
<U
e c
<D 0)
996 779
8 000
4 500
207 833
CN O LD f3
H O O (33
rH CO N4 <73
r CO O CO
H O r- f3
CN H CN kO
rH
957.324
O
0
957.324
Kostenplaatsf
1
Directie
291.583
1.000
26100
f) O CO f3
CO (N H H
to H r 03
CO r- (N LD
H f3 CO CN
f3 CO
1
112.608
O
0
112 608
Hulpkostenplaatsen
Algemene
kosten
657862
543.500
1.128.500
(N N1 f3 tO 7\ LD CO
kO r- <73 •sj4 H LD LD O
CO Hr-HHOCN kO
03 r- N4 O H H CO CO
(N CO f> H H
CO CO
CN CN
l
11.663
O
0
11.663
Huis
vesting
co co o o o o co
(N 03 O O O O
h o cn r- ld co
fH LD LD (N CN CN
kO CO C3 kO
CN LD
949 869
I -653.833
296.036
13 .500
13.500
13500
282.536
Totaal
rlkD03000f30(N
r-komooLDcooo
(NfCOOlflOOOCO
f3*rr^(N00C33LDN<O
OHt^m^OlCOrlO
rH (73 O CN f3 CN CN
CN rH H CN CN
rH
rHOOOOOOOOOOO
rH
rH
LD
r-
CN
O
CN
-
20.275.111
13.500
13500
0
13500
20.261.611
20261611
Lasten
Categorie
0 0
1.0
2 0
3 0
3 1
3.3
3 .4
4 .2
6 3
6.2
Totaal a
Baten
Categorie
3 .2
6.2
Totaal b
Door te berekenen
Totaal (a)-(b)
waarvan aan
functies
