20
Toelichting op de belangrijkste posten van de exploitatiebegroting 1995
LASTEN
Lonen sociale lasten c.a. W.S.W.
Bij de berekening is uitgegaan van het loon van alle werknemers per 1 januari 1994, verhoogd met de periodieke verho
gingen over 1994 en 1995 en vervolgens is het totale bedrag teruggerekend naar full-time eenheden (38 uur). Verder is
uitgegaan van een loonsomstijging van 2,1% en 8% vakantietoeslag. Door de invoering van de Wet Terugdringing Ziek
teverzuim is de premie Ziektewet gedaald van 9,45% naar 5,1% hetgeen neerkomt op een lagere premie van ongeveer
668.000,hier tegenover staat het wegvallen van ziekengelduitkeringen van 1.488.000,De overige sociale las
ten zijn t.o.v. 1994 gestegen met 3,2% (o.a. invoering Centraal VUT-fonds 1,8% en pensioenpremie 0,75%). Totaal aan
tal FTE's 438, ziektepercentage is geschat op 15%.
Vervoerskosten W.S.W.
Rekening is gehouden met een ontvangen vervoerssubsidie. De bijdrage van de werknemers in de vervoerskosten is opge
nomen onder de post Diverse bijdragen.
Overige personeelskosten W.S.W.
De belangrijkste uitzettingen zijn:
a voorlichtings- en vormingsactiviteiten ex. art. 25 en 26 94.500,
b kosten bedrijfsgeneeskundige zorg - 50.000,
Totaal 144.500,—
ad a. De verhoging is noodzakelijk om de doorstromingsmogelijkheden van w.s.w.-medewerkers, mede als gevolg
van het reorganisatieproces, te kunnen effectueren,
ad b. De verhoging volgt uit de verplichte inschakeling van een ARBO-dienst (ABGD) om de ziekmeldingen bij
de dienst te controleren en te begeleiden.
Uitkeringen, sociale lasten c.a. V.U.T. - W.S.W.
Door de instelling van een Centraal VUT-fonds vervallen de uitkeringen.
De werkgeverslasten ad 1,8% zijn opgenomen onder de post Lonen, sociale lasten c.a.
Salarissen, sociale lasten c.a. ambtenaren.
Voor de samenstelling en berekening van de salarissen etc. mag verwezen worden naar de Staat B2 (zie
bijlage 1). Van de opgelegde taakstelling ad 900.000,excl. inflatiecorrectie resteert in 1995 nog
227.300,—.
Onder deze post is verder opgenomen:
a. kosten sociaal flankerend beleid (wachtgeld-VUT-regeling) 720.800,
b. kosten VUT - 65.000,—
c. wachtgelden - 65.000,
Het budget voor studiekosten is verhoogd met 14.000,tot 40.000,o.a. als gevolg van de reorganisatie.
Tenslotte is t.o.v. 1994 het aantal ambtenaren teruggelopen van 57,59 naar 49,96.
Verbruik grond-, hulpstoffen en uitbesteed werk.
Het grondstoffenverbruik e.d. hangt nauw samen met de aard van de opdrachten (zie bijlage 6).
Afschrijving en rente.
Voor wat betreft de staat van geactiveerde kapitaaluitgaven mag verwezen worden naar bijlage 3 (staat C).
In verband met het hogere verliessaldo is de rente voor gelden in rekeningcourant verhoogd van 135.000,naar
f200.000,—.
Huren.
De hogere kosten worden veroorzaakt door de overgang van de Apolloweg naar de Edisonstraat voor welk pand de huur
ruim 3.000,hoger is.
Onderhoudskosten.
Door een toename van het autopark in de sector Cultuurtechniek zijn de onderhoudskosten 13.000,hoger geraamd.
Energieverbruik.
Naast iets hogere kosten voor electriciteit te weten 2.300,zijn ook de kosten van benzineverbruik door een toename
van het wagenpark 1.500,hoger geraamd.
21
Belastingen en verzekeringen.
Zoals ook reeds eerder gesteld zijn ook hier de toename van de budgetten een gevolg van het grotere autopark:
a. motorrijtuigenverzekering 5.000,
b. motorrijtuigenbelasting 6.300,'
Verder zijn de reinigingsrechten sterk toegenomen door de kosten verbonden aan het vernietigen van oud
papier te weten 14.000,
Algemene kosten.
De belangrijkste afwijkingen zijn:
a. personeel van derden 26.900,
de hoogte is vastgesteld op 2 van de salarissen.
b. telefoonkosten 6.500,
c. kantoorbenodigdheden 7.700*
d. contributies 5.000'
e. accountantskosten 8.OO0'
(extra verklaringen ingevolge subsidieregelingen)
f. vergader- en representatiekosten 12.000,
g. overige algemene kosten 600;'
Totaal 70.600,
Diverse lasten.
De afwijkingen betreffen:
a. reservering kosten automatisering - 13.000,-
b. W.W. bodemvoorziening -/- - 4.200,-
Totaal 8.800,
BATEN
Opbrengsten.
Voor een nadere specificatie van de opbrengsten e.d. per afdeling zie bijlage 6.
Diverse bijdragen.
De verhogingen zijn een gevolg van:
a. opbrengst test- en trainingsafdeling 100.000,
b. A.O.C.-dagvergoedingen en subsidies incl. doorberekende kosten 14.000,
c. bijdrage werknemers in vervoerskosten - 3.000,
Totaal 117.000,—
Diverse baten.
Hogere opbrengst werkstukken A.O.C. 1.000, De post Onderuitputting ligt 21.000,hoger dan in 1994
en is als volgt berekend:
a. besparing op investeringen 1994 6 maanden 81.300,
b. idem op investeringen 1995 6 maanden - 22.800,
c. restant kredieten 3 maanden - 53.200,
157.300,-
Budget.
Het budget is gebaseerd op 438 FTE's en een constante factor van 42.851,73. Na aftrek van de correctiefactoren voor
handicap en leeftijd blijft per FTE-er over 42.118,97.
Totaalbudget 438 x 42.118,97 18.448.108,86
Loonsomstijging 2,1 - 387.410,29
Totaal 18.835.519,15
Budget 1995 afgerond 18.835.500,
