46 47 Bijlagen 1996 1997 1998 1999 2000 exploitatie harmonie -450 50,00 50,00 50,00 50 natuureducatie -117 89 vertraging herwaard. muzikale vorming -133 133 Stadsbeheer herfstkermis 25 -25 vervanging bruggen (begr. stadsontw.) -150 -136 -230 Brandweer eenmalige afschrijving reorganisatie 167 Sluitposten nieuwe jaarschijf (saldo mutatie) -500 TOTAAL jaarlijkse mutaties -3.310 M -148 -147 -1.398 Bijlagen Toelichting mee- en tegenvallers Perspectief 1997. Bestuursrapportage 1995-II De in de bestuursrapportage 1995-11 gemelde mee- en tegenvallers (inclusief de voor de jaren 1996-1999 aangegeven mutaties) zijn daarin reeds toegelicht. Een toelichting in het onderhavige kader kan daarom achterwege blijven. Loonsomverschuivingen 1995 De gemeentefondscirculaire worden thans opgesteld in zgn. 'lopende' prijzen. In onze begroting en meerjarenramingen wordt uitgegaan van zgn. 'constante' prijzen (begroting 1996: verondersteld prijspeil 1995). Als gevolg van de introductie van marktconforme premies per 1 januari 1995 zijn er verschuivingen opgetreden in de loonkosten van lage schalen naar hogere schalen met per saldo een nadelig effect van f 399.000,-. Bij de vertaling van de gemeentefondscirculaire van 'lopende' prijzen naar 'constante' prijzen is deze niet geraamde loonkostenstijging abusievelijk niet gereserveerd. Stelpost mee- en tegenvallers Van de post 1996 ad f 500.000,- is f 450.000,- aangewend voor dekking van tegenvallende exploitatieresultaten van de Harmonie. Hierover bent u bij afzonderlijk raadsvoorstel geïnformeerd. Voor de (nieuwe) jaarschijf 2000 hebben wij conform de gedragslijn uit de Perspectiefhota 1996 wederom een stelpost van f 1 miljoen opgenomen voor nog niet te benoemen mee- en tegenvallers. Stelpost huisvesting Stadskantoor In verband met wijzigingen in de Wet op de Omzetbelasting met betrekking tot 'sale and lease back constructies' en het juridisch geschil met de aannemer is het nodig de huisvestingslasten met f 150.000,- te verhogen. Btw-effecten Blauwe Golf De hiervoor onder 'stelpost huisvesting Stadskantoor' bedoelde wijzigingen in de wetgeving leiden tot een extra last van f 11.000,-. 0,1 lokale loonruimte In het kader van het sectoraal arbeidsvoorwaardenoverleg 1995 is overeengekomen dat voor lokale invulling 0,1 van de loonsom wordt vrijgemaakt. De tegenvaller ad f 60.000,- is gebaseerd op een onrendabele loonsom van f 60 miljoen. Proceskosten beroepsprocedures Het betrekken van overheidspersoneel in de WAO leidt tot extra beroepsprocedures welke tot f 10.000,- extra kosten leiden. Flankerend beleid Actualisatie van het flankerend beleid maakt het noodzakelijk dat ingaande 1996 de kosten structureel worden bijgesteld met f 163.000,-. Voor eenmalig kosten is in 1996 f 607.000,- extra nodig.

Historisch Centrum Leeuwarden

Raadsverslagen van de gemeente Leeuwarden, 1865-2007 (Bijlagen) | 1996 | | pagina 284