79
80
Toelichting op het resultaat
TOELICHTING
OP DE
MIDDELEN
De besparing van f 80.000 is het gevolg van:
- lagere salarislasten
- lagere exploitatiekosten
(w.o. onderhouds-en schoonmaakkosten)
- lagere opbrengsten aan lesgelden
totaal
f 183.000
f 106.000
- f 209.000
f 80.000
functie 530 Sport.
Op deze functie wordt de exploitatie van sportvelden,
sporthallen, zwembaden, de atletiekbaan, de ijsbaan als
mede de lasten en baten van overige activiteiten op het
gebied van de sport verantwoord.
Het resultaat op deze functie is met name ontstaan door:
- lagere kapitaallasten
- tegenvallende opbrengsten, zowel bij
sportvelden en -hallen als bij zwembaden
- lagere lasten sportvelden en zwembaden
Door uitstel van investeringen bij sportvelden, sporthal
len en zwembaden werd een bedrag bespaard van f 143.000
op kapitaallasten. De betreffende rente en afschrijving
wordt altijd voor het volledige jaar in de begroting
opgenomen
Op dit moment wordt er onderzoek verricht naar vraag en
aanbod van sportvelden en sporthallen (zie het jaarver
slag) Daarnaast is er, zoals bekend, op dit moment een
discussie gaande over het al dan niet sluiten van het
zwembad Kalverdijkje in combinatie met een eventuele
uitbreiding van het zwembad De Blauwe Golf. In afwachting
van de uitkomsten van het onderzoek bij de sporthallen en
sportvelden en de discussie over de zwembaden, is er een
zeer terughoudend beleid gevoerd met betrekking het ple
gen van vervangingsinvesteringen.
De tegenvallende baten van resp. f 175.000 bij de sport
velden en f 126.000 bij de sporthallen kan voor een groot
gedeelte worden verklaard door lagere opbrengsten als
gevolg van minder schoolgebruik. Deze dalende trend van
de afgelopen jaren heeft zich ook dit jaar weer voort
gezet en is een gevolg van het feit dat het ministerie
van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen minder vergoeding
aan scholen geeft voor het gebruik van sportaccommoda
ties. Bovendien viel het weekendverhuur van sporthallen
aan sportverenigingen tegen.
Ook bij de zwembaden bleven de werkelijke opbrengsten ver
beneden de ramingen, dit ondanks he feit dat de op
brengsten van het schoolzwemmen als gevolg van tariefs
verhogingen zijn toegenomen. Aan de batenkant leverde dit
een nadeel op van f 307.000. De inkomsten blijken achter
af veel te optimistisch te zijn geraamd (o.a. als gevolg
van het prachtige zomerweer en de ijsperiode in de maand
december)Ook bestaat er een landelijke trend, dat het
bezoek aan recreatiezwembaden afneemt.
Omdat reeds in de loop van 1995 duidelijk werd, dat de
inkomsten voor sportaccommodatie aanmerkelijk zouden
tegenvallen is er een zeer terughoudend uitgavenbeleid
gevoerd. Dit heeft er uiteindelijk toe geleid, dat er
mede als gevolg van wat kleine afwikkelingsresultaten
over voorgaande jaren op beleidsveld sport toch nog een
klein voordelig resultaat werd behaald.
Toelichting op het resultaat
TOELICHTING functie 540 Kunst.
OP DE Op deze functie worden de lasten en baten van de stads-
MIDDELEN schouwburg De Harmonie en het theater Romein verantwoord.
Ook de subsidiëring aan diverse instellingen actief op
het gebied van kunst vindt ten laste van deze begrotings
post plaats.
Het nadelig resultaat op deze functie kan volledig worden
toegeschreven aan de hogere lasten van de stadsschouwburg
De Harmonie en de Stichting Westerkerk (theater Romein)
Het bedrag van f 795.000 is met name ontstaan door:
- hogere exploitatiesubsidie - f 550.000
- hogere kapitaallasten Harmonie - f 145.000
- hogere onroerendzaakbelasting - f 92.000
- hogere kosten verzekering en onderhoud - f 20.000
- niet bestede vervangingsinvesteringen f 30.000
Als gevolg van de financiële problemen van de stads
schouwburg De Harmonie heeft het College van B&W besloten
tot een verhoging van de exploitatiesubsidie 1995 met een
bedrag van f 550.000. Dit bedrag komt ten laste van het
positieve rekeningresultaat over 1995. Ook over 1996 is
een hoger exploitatiesubsidie van f 450.000 toegekend.
Dit bedrag komt eenmalig ten laste van de stelpost toe
komstige mee- en tegenvallers 1996. Voor de jaren na 1996
wordt weliswaar een hoger exploitatiesubsidie aanvaard,
alleen zal daarbij gekeken moeten in hoeverre de program
mering van de stadsschouwburg De Harmonie en het theater
Romein beter op elkaar kan worden afgestemd en er tot
meer samenwerking kan worden gekomen.
De bouw van de stadsschouwburg De Harmonie heeft geleid
tot hogere kapitaallasten tot een bedrag van f 645.000.
In de Perspectiefnota 1996 is ter dekking van deze hogere
lasten een extra bedrag van f 500.000 (structureel)
beschikbaar gesteld. Per saldo is er derhalve nog steeds
sprake van een overschrijding van f 145.000.
Aan onroerendzaakbelasting werd een extra bedrag betaald
van f 92.000 ten opzichte van de raming in de begroting.
In de begroting 1996 is met deze hogere lasten reeds
rekening gehouden
Bij de Stichting Westerkerk zijn de exploitatiekosten
(verzekerings- en onderhoudskosten) f 20.000 hoger uitge
vallen dan in de begroting was geraamd.
Bij de stadsschouwburg De Harmonie bleef een aantal ver-
vangingssinvesteringen achterwege. Dit leide tot een
kleine besparing van f 30.000.
Verder werd er in 1995 een bedrag van f 438.000 betaald
naar aanleiding van een claim van de Stichting Culturele
Centra wegens de te late oplevering van de stadsschouw
burg. In het hierboven reeds gememoreerde B&W besluit
van 30 januari 1996 is bepaald, dat dit bedrag ten laste
van de algemene reserve moest worden gebracht. Alszodanig
heeft deze betaling geen invloed gehad op het resultaat
over 1995, maar uiteraard wel op de vermogenspositie van
de gemeente
Tot slot dient te worden opgemerkt, dat ten laste van het
resultaat over 1995 een bedrag van f 33.000 is gereser
veerd in verband met mogelijke betalingsmoeilijkheden bij
de Stichting de Westerkerk.
