28
7 TOELICHTING OP HET RESULTAAT
In deze toelichting wordt een korte opsomming gegeven van de belangrijkste voor- en
nadelen. Uit de analyse van het resultaat blijkt, dat de meeste voor- en nadelen
incidenteel van aard zijn.
De belangrijkste voordelen in 1995 waren:
afwikkelingsresultaat op personeelslasten oude dienstjaren
lagere kosten bijstandsverlening
lagere personeels- en apparaatskosten
voordelig resultaat op rente
lagere kapitaallasten investeringen
hogere opbrengst onroerendzaakbelasting
lagere personeelskosten Werkvoorziening
sociaal flankerend beleid
voordelig afwikkelingsresultaat subsidies oude dienstjaren
afboeking oude balansposten
Afwikkelingsresultaat op personeelslasten oude dienstjaren
In de rekening van 1994 zijn bedragen gereserveerd voor mogelijke betalingsver
plichtingen ten aanzien van het personeel o.a. voor kosten nabetaling functiewaarde
ring. De werkelijke kosten blijken achteraf mee te vallen.
Lagere kosten bijstandsverlening
De lagere kosten bijstand zijn met name gerealiseerd door een daling van het gemid
delde uitkeringsbedrag. Voornaamste oorzaken zijn de relatieve toename van alleen
staanden in de uitkeringsregelingen en de volledige verrekening van inkomsten van
uitkeringsgerechtigden.
Hoewel de kosten voor bijzondere bijstand een jaarlijkse stijgende trend vertonen,
was in 1995 hier nog sprake van een voordelig resultaat. Gezien het zich gestaag
doorzettende uitgavenpatroon en de afschaffing van het drempelbedrag in 1996 is de
verwachting gewettigd dat het budget in dat jaar zal worden overschreden.
Voor meer toelichting verwijzen we u naar de toelichting van de dienst Welzijn in
deze Rekening op Hoofdlijnen.
Lagere personeels- en apparaatskosten
Doordat er minder uren werden doorberekend aan de exploitatie-rekening werd er bij
de dienst Stadsontwikkeling een voordeel behaald op de apparaatskosten. Op de
personele kosten is bovendien een besparing gerealiseerd doordat de niet bestede
middelen voor sociaal convenant en flankerend beleid weer ten gunste van de algeme
ne middelen komen.
f 2,0 miljoen
f 1,8 miljoen
f 1,6 miljoen
f 0,9 miljoen
f 0,8 miljoen
f 0,8 miljoen
f 0,6 miljoen
f 0,6 miljoen
f 0,5 miljoen
f 0,5 miljoen
29
