Bijlage 2.3 Mee- en tegenvallers
Overzichtstabel
56. Wijziging afschrijvingstermijn (richtlijnen activa).
Eind 1996 zijn nieuwe richtlijnen vastgesteld voor de afschrijvingstermijnen Afgesproken is
dat deze voor nieuwe projecten zullen worden gehanteerd. Voor de bestaande activa wordt een
afsterfsysteem gehanteerd. Door de verkorting van de levensduur zullen de jaarlijkse
kapitaallasten stijgen. Voorshands wordt een tegenvaller opgenomen voor de jaren 1997 en
1998. Wij stellen ons voor de investeringen binnen enkele jaren te gaan ramen op kasbasis. In
het overgangstraject dient vervolgens gemeentebreed het aanpassen van
afschrijvingstermijnen meegenomen te worden.
28 perspectiefnota 1998-2001 (bijlagen)
Overzicht mee- tegenvaller (-) ten opzichte van het Beleidsplan 1997-2000
in mutaties (x f 1.000)
Nr.
Omschrijving
1997
1998
1999
2000
2001
1
Initieel begrotingstekort
1997-2000 concernbreed
-8.078
1.540
3.585
1.916
0
BED
RWFSVOERING
GEMEENTEFONDS
2
Bestuursrapp. 1996/2
-171
112
-664
-273
0
3
Mutaties nieuw e jaarschijf
1.746
4
Overige mutaties (zie 2.2.4)
2.358
-4.174
608
88
116
5
laatste tranche herz. fin.
verhoudingswet
2.136
SUBTOTAAL A
2.187
-4.062
-56
-185
3.998
6
Mutaties nieuw e jaarschijf
-327
7
Dividend aand. Bouwfonds
50
8
Perspectief 1997
-410
9
Collegevorming
-10
10
10
Invoering Euro
-150
11
Project eeuwwisseling
-35
35
12
Afkoop wachtgelden BGD
door Arbo
145
-18
-26
13
Opheffing Cevan
45
14
Interim management
-85
85
15
Verhogen stelpost toekom
stige tegenvallers (evt.ruimte
nieuw beleid)
0
-700
-700
-700
-700
16
Afvoeren stelpost voor
ingeboekte tegenvallers 1997
500
17
T reasurvmanagement
525
-20
-90
18
Onderuitputting kap.lasten
en storting algemene reserve
1.500
19
Storting fonds boventalligen
-85
-125
SUBTOTAAL B
1.135
567
-721
-785
-1.482
SUBTOTAAL A+B
3.322
-3.495
-777
-970
2.516
perspectiefnota 1998-2001 (bijlagen)
29
