Blad 4
Dienst Stadsontwikkeling
1Verkopen
In verband met ons in bijlage nr.68 opgenomen voorstellen tot
verkoop van gronden, worden de volgende opbrengsten geraamd:
bouwgrondexploitatie f 837.100,
cultuurgronden - 23.200,
2Budgetbnstelling erfpacht.
A. In 1996 is door VB accountants een onderzoek ingesteld naar
reserves en voorzieningen. Hierbij kwam o.a. naar voren dat
bij Stadsontwikkeling de herwaarderingen erfpacht worden
vastgelegd. Enerzijds door verhoging van de boekwaarden
anderzijds de tegenboeking in de reserves 'meerwaarde
erfpacht
Volgens de nieuwe comptabiliteitsvoorschriften dienen, met
ingang van 1995, boekwaarden tegen historische kostprijs te
worden vastgelegd.
Tengevolge hiervan worden thans de boekwaarden tegen de
historische kostprijs opgenomen en verdwijnen de reserves
'meerwaarde erfpacht' uit onze boeken. Het betreft een
rentecorrectie op de gewone dienst van f 1.592.000,- zowel
aan de lasten- als aan de batenkant.
B. Bij het opstellen van de primitieve begroting 1997 is er nog
onvoldoende zicht op het verloop van exploitatie en/of
afkopen van het jaar 1996. In de loop van 1996 bleek dat ten
gevolge van hogere afkopen de primitieve begroting 1997
moest worden bijgesteld.
Onder categorie 00 is alsnog een bedrag van f 77.000,-
opgenomenIn de begrotingsraad van 4 november 1996 is
dienovereenkomstig besloten.
Deze post betreft echter zowel lasten alsook baten en dient
alsnog op de juiste wijze te worden vastgelegd.
De onderverdeling is als volgt:
f 150.000,- lagere rentekosten boekwaarde
f 115.000,- lagere canonopbrengsten
f 112.000,- lagere rente-inkomsten meerwaarde.
Middels deze wijziging worden de bedragen op de juiste
categorieën geboekt. De wijziging verloopt in zijn totaliteit
budgettair neutraal.
3Art.19 WRO leges.
In uw vergadering van 4 november 1996 (begrotingsraad) heeft u
bij de voorstellen tot structurele bezuiniging, besloten tot
het kostendekkend maken van art. 19 WRO leges.
Blad 5
Dit besluit betekent een structurele bezuiniging van f 30.000,-
met ingang van 1997. Dit bedrag bestaat uit f 5.000,- lagere
advertentiekosten en f 25.000,- hogere legesopbrengsten.
Via een begrotingswijziging in uw vergadering van 4 november
1996 zijn de lasten op de betreffende subfunctie (810.0) ten
onrechte verlaagd met f 30.000,-.
Wij stellen u voor de begroting alsnog op de juiste wijze te
wijzigen. Dit betekent een correctie van de lasten met
f 25.000,- en een verhoging van de baten met f 25.000,-.
De wijziging verloopt per saldo budgettair neutraal.
4Doorvertalen kapitaallasten 1996 naar 1997.
In 1996 heeft u besloten een krediet beschikbaar te stellen van
f 46.000,- ten behoeve van de aanschaf van specifieke
programmatuur. De uit dit krediet voortvloeiende kapitaallasten
ad f 12.600,- werken door naar 1997.
De ruimte voor kapitaallasten van het totale krediet is in de
primitieve begroting 1997 vastgelegd op subfunctie 922.2 onder
de categorie 00. Thans dienen de kapitaallasten te worden
overgeheveld naar subfunctie 922.9 op de categorieën 20 en 63.
De wijziging verloopt budgettair neutraal.
Wij stellen u voor de concernbeleidsbegroting te wijzigen over
eenkomstig de hiervoor genoemde voorstellen.
Leeuwarden, 5 juni 1997.
Burgemeester en wethouders van Leeuwarden,
drsH.H. Apotheker burgemeester.
mrF.M.J. Steijvers secretaris.
