Prtoduktbegroting DS W
Dienst Stedelijke Werkvoorziening
1. INLEIDING
Voor u ligt de produktbegroting van de Dienst Stedelijke Werkvoorziening voor het jaar 1998. Met de produktgerichte
benadering, waarbij de kosten en opbrengsten zijn gegroepeerd naar de belangrijkste taken ("produkten") die binnen de
dienst worden uitgevoerd, wordt getracht een helder beeld te geven van de voortbrengingskosten van het dienstenpakket
van de DSW en de daarbij behorende opbrengsten.
Voor een nader inzicht in de opbouw van de begroting wordt verwezen naar de in dit hoofdstuk opgenomen leeswijzer.
De begroting sluit met een nadelig exploitatieresultaat van in totaal fl. 4.410.610,—. Hiervan komt ca. fl.3.528.530,~ voor
rekening van de gemeente Leeuwarden. De bijdrage van de overige in de exploitatie van de DSW deelnemende gemeenten
bedraagt derhalve fl. 882.078,-.
De geraamde bijdrage van de gemeente Leeuwarden stemt nagenoeg overeen met de opgenomen prognose voor de
jaarschijf 1998 van de meerjarenraming 1997-2000.
Ten opzichte van de begroting 1997 (inclusief verwerking t/m de derde begrotingswijziging) is sprake van een toename
van het voor rekening van de gemeente Leeuwarden komende exploitatieresultaat met fl. 423.530,—.
De belangrijkste oorzaken van deze ontwikkeling zijn:
Toename loonkosten sw-medewerkers fl. 94.880 N
Als gevolg van een groei in het arbeidsvolume, voortvloeiende uit de voor 1998 geplande tweede tranche van de
landelijke overeengekomen herbezettingstaakstelling in verband met de voor 1997 ingevoerde 36-urige werkweek,
en rekening houdende met reguliere loon-uitzettingen, resteert na aftrek van verwachte inkomsten in het kader van
de Wet Vermindering Afdrachten, een kostenstijging van fl. 94.880,—
Toename salariskosten ambtenaren fl. 102.880,— N
De kosten van de aan de dienst toegewezen herbezettingsformatie zijn naast de gebruikelijke periodieke
verhogingen, de belangrijkste verklaring van deze uitzetting.
Daling netto toegevoegde waarde fl. 66.370,— N
Hoewel in de netto-omzet raming rekening is gehouden met de voor 1998 vastgestelde
herwaarderinsgtaakstelling, moet in verband met de verwachte negatieve consequenties van de nieuwe Wet sociale
werkvoorziening, per saldo worden overgaan tot een lichte negatieve bijstelling van de omzetprognose. De
nadelige consequentie van de nieuwe WSW voor het exploitatieresultaat van de DSW als gevolg van een
verwachte lagere arbeidsproduktiviteit van de nieuwe instroom, is reeds gemeld in het kader van de
perspectiefnota 1998.
Afname incidentele baten fl. 166.400,— N
Deze tegenvaller betreft het wegvallen van de inkomsten uit hoofde van de op provinciaal niveau gesloten
overeenkomst met FDF inzake het in dienst nemen van FDF-personeel met een sw-indicatie. De hierbij horende
vergoedingsregeling strekte zich uit tot en met 1997.
Ten slotte kan nog worden gemeld dat de in de begroting 1998 verwerkte inkomstenpost uit hoofde van de Rijkssubside
een hoog risicogehalte draagt. Mede in verband met een voorgenomen wijziging van het door het Rijk toe te passen
financiële verdeelmodel, waarvan strekking en reikwijdte evenwel nog niet volledig bekend zijn, is het onmogelijk voor
deze post een betrouwbare raming af te geven. Bij gebrek aan betrouwbaarder schattingsmethoden is ervoor gekozen het
subsidiebedrag vooralsnog te handhaven op het begrote niveau van 1997
Leeswijzer
Het financiële deel van de begroting, waarin naast de beleidsprodukten van de DSW tevens de beheersprodukten zijn
opgenomen, is opgebouwd uit de volgende onderdelen:
Produktenmatrix beleidsprodukten (paragraaf 6.1);
Beschrijving en kosten/opbrengstenspecificaties van de beleidsprodukten (paragraaf 6.2);
Produktenmatrix beheersprodukten (paragraaf 6.3);
Beschrijving en kosten/opbrengstenspecificaties van de beheersprodukten (paragraaf 6.4);
Specificaties van kosten en opbrengsten per kostenplaats (paragraaf 6.5);
Berekening uurtarieven (paragraaf 6.6).
Voor de onderliggende filosofie van de gekozen produktenstructuur wordt verwezen naar hoofdstuk 3.
