Begroting 1998
Concern
Begroting 1998
Bijlage nr. 117
Aan de gemeenteraad.
1. PRODUCTENBEGROTING
1.1 Algemeen
Deze begroting is, na de proef met de schaduwbegroting 1997, de eerste officiële begroting die
in de vorm van een productenbegroting is opgesteld.
De productenbegroting beoogt de lasten en baten uit het gemeentelijk huishoudboekje te
koppelen aan zo concreet mogelijk te beschrijven beleidsdoelen van uw raad, aangeduid als
producten, die ter verwezenlijking van die beleidsdoelen door de gemeente worden
gerealiseerd.
Wij zijn van mening dat de begroting daarmee doelgerichter, concreter en inzichtelijker is
geworden. De grote verscheidenheid aan producten, die de gemeente voortbrengt, is in deze
begroting vooraf zo concreet mogelijk aangegeven. Niet in de vorm van een bedrag bij een
begrotingsrubriek, maar als een productbeschrijving. Daarnaast is er een grotere mate van
uniformiteit verkregen in de wijze van kostentoerekening bij de gemeentelijke diensten. Ook is
meer zicht verkregen op aard en omvang van kosten- en inkomensstromen. Dit zal een verdere
herbezinning op de productieprocessen vergemakkelijken omdat er aldus een basis verkregen
is voor nadere doelmatigheids- en effectiviteitsanalyses.
Hoewel wij met deze begroting een belangrijke stap voorwaarts hebben gemaakt, zijn we ons
ervan bewust dat dit een eerste stap is. Er zullen de komende beleidsperiode verdere
verbeteringen moeten worden aangebracht. De politieke doelstellingen van wat beoogd wordt
met de beleidsproducten moet nog verder worden aangescherpt. Uw raad zal het middel van
productenbegroting steeds beter moeten leren gebruiken als de mogelijkheid om te bepalen wat
uw raad geleverd wil zien door de ambtelijke organisatie en wat niet. Wat uw raad wil
stimuleren en cofinancieren. Om uw raad naast de afspraken conform het opleidingsplan LIS
daartoe beter in staat te stellen, zullen kwantitatieve prestatiecriteria in veel gevallen nog nader
dienen te worden geformuleerd en geconcretiseerd. Nog dit jaar zal gestart worden met een
extra kwaliteitsslag om verbeteringen op de hiervoor genoemde onderdelen aan te brengen.
Wij zijn er echter van overtuigd dat met de nu ingezette eerste stappen een solide basis is
gelegd voor de verdere ontwikkeling, die zal leiden tot een vergroting van de doelmatigheid en
doeltreffendheid van de gemeentelijke organisatie.
1.2 Wijzigingen
Het werken met de productenbegroting heeft een aantal wijzigingen tot gevolg. De begroting
zal door uw raad geautoriseerd moeten worden op een ander niveau dan voorheen. In paragraaf
1.3 gaan wij hier nader op in.
In de begroting wordt uitgegaan van een toerekening van alle kosten aan de producten. Dit
heeft op termijn gevolgen voor het tarievenbeleid. Deze gevolgen en ons standpunt naar
aanleiding daarvan is opgenomen in paragraaf 1.5
5
