Concern
Dienst Algemene Zaken
Brandweer
Voorm. Dienst Stadsbeheer
Dienst Stadsontwikkeling
Dienst Welzijn
Dienst Sted. Werkvoorziening
Totaal
-435 -510 454
245
246
Cumulatief
-435 -945 -491 -246 0
TOELICHTING:
UITZETTINGEN EN INKRIMPINGEN
UITZETTINGEN/INKRIMPINGEN Incidenteel
Besluit d.d
Dienst/omschrijving
B&W
Raad
98/99 2000
2001 2002
2003
1
Vertraging taakst.Kalverdijkje
-75
-150
75
150
2
Vertraging taakst.sporthallen
-50
50
3
Activiteiten Kalverdijkje
-25
-50
25
50
4
Sport inhuur personeel Start
-106
106
5
Personele inkrimping
-108
54
54
1
Handhaving div wetten
13-10-98 -92
-100
192
1
GGD Fryslan vlg. Regio begr.
61
-61
2
Overdracht CBB
-40
40
3
Subsidie techn. werkpl. NHL
-300
300
Pagina 4
Structureel
Gemeentefonds
1. In de perspectiefnota 1999 - 2002 en de begroting 1999 is er ten onrechte van uitgegaan dat
de berekening van de gemeentefondsuitkering gebaseerd zou worden op het gemiddelde
van het aantal uitkeringsgerechtigden per 31 december van de jaren 1995, 1996 en 1997.
Dit geldt wel voor dat deel van de uitkering dat bedoeld is als vergoeding voor de
apparaatskosten, maar niet voor het deel van de uitkering dat bedoeld is als vergoeding van
de uitkeringskosten en de kosten van zorg. Hiervoor geldt als uitkeringsmaatstaf het aantal
uitkeringsgerechtigden per 31 december voorafgaande aan het begrotingsjaar.
2. De voor 2003 geraamde loon- en prijsstijging (2%) is hoger dan de verwachte toename van
ons aandeel in het gemeentefonds.
3. Verschillende wijzigingen in de veronderstelde gemeentefondsuitkering leiden tot
aanpassing van de reserveringen voor loon- en prijsstijgingen.
4. Er is een groot aantal kleinere wijzigingen, welke resulteren in een structureel lagere
uitkering.
5. De verwachting is dat het aantal uitkeringsgerechtigden de komende jaren verder daalt, dit
leidt tot een daling van de gemeentefondsuitkering. De besparing op het gemeentelijk
aandeel in de uitkeringen is opgenomen bij de inkrimpingen van de dienst Welzijn (punt 3).
6. De aanpassing van de woningbouwprognoses leidt tot wijzigingen in de uitkering.
7. De verwachte ontwikkeling van de WOZ-waarde op grond van de bouwprognoses heeft een
doorwerking in de uitkering.
8. De definitie wijziging van historische kernen pakt voor Leeuwarden nadelig uit.
9. De berekening is aangepast op de nieuwe leerlingenprognoses.
Concern
1. De werkelijke loon- en prijsontwikkeling wijkt, vooral incidenteel, af van de gereserveerde
bedragen.
2. De dalende rentetarieven leiden tot lagere lasten voor de komende jaren aan te trekken
financieringsmiddelen.
3. Het actieve treasurybeleid met betrekking tot herfinanciering leidt per saldo tot een positief
resultaat.
4. Door de verkoop van de aandelen Waterleiding Friesland en het voorstel de boekwinst ten
gunste te brengen van het Strategisch Investerings- en Ontwikkelings Fonds vervalt het
dividend.
5. Door de Raad is besloten tot aanpassing van de vergoeding voor raadsleden.
6. Bij de reorganisatie van AZ en de afsplitsing van een deel van concemfmanciën naar de
dienst AZ is een nieuwe functie van sectormanager financiën gecreëerd bij de dienst AZ.
Waarmee tevens een boventalligheidprobleem bij de voormalige diens Stadsbeheer werd
opgelost. Hiermee ontstond er echter een gezamenlijke taakstelling voor de diensten AZ,
SB en de concernstaf. De dienst Stadsbeheer is inmiddels opgeheven en de dienst AZ en de
concernstaf zien geen kans deze taakstelling verantwoord in te vullen.
7. De stelpost voor toekomstige tegenvallers voor 1999 kan vrijvallen, terwijl voor het jaar
2003 een dergelijke stelpost moet worden opgenomen.
8. In de meerjarenraming wordt er tot dusver van uitgegaan dat de kosten van loon- en
prijsstijging lager zijn dan de vergoeding begrepen in de gemeentefonds-uitkering en in de
belastingtarieven.
9. Het project Euro is in 2003 afgelopen, de kosten kunnen dan vrijvallen.
10. In de begroting wordt altijd een post opgenomen voor structurele onvoorziene uitgaven, dit
noemen we "Taxatiefouten". Deze post wordt hier voor de nieuwe jaarschijf 2003
opgevoerd.
11. Er wordt rekening gehouden met een uitbreiding van het aantal wethoudersuren.
Pagina 5
