Jaarverslag gemeente Leeuwarden
Uit het vorenstaande overzicht blijkt, dat concembreed een nadeel is becijferd van
0,3 miljoen ten opzichte van de begroting van 1998 (inclusief de wijzigingen). In het
volgende hoofdstuk Toelichting op het resultaat worden de belangrijkste verschillen
aangegeven en toegelicht. Onder de post Algemene middelen zijn o.a. de lasten en baten
verantwoord van:
1 de algemene uitkering uit het gemeentefonds;
2 belastingen (inclusief perceptiekosten);
3 geldleningen en beleggingen;
4 diverse stelposten, waarvan de invulling zal plaatsvinden bij daadwerkelijke
realisering van de activiteiten.
58
Jaarverslag gemeente Leeuwarden
12 DE TOELICHTING OP HET RESULTAAT.
12.1 Algemeen
In het vorige hoofdstuk is aangegeven dat het resultaat 7,2 miljoen gulden gunstiger is
dan in de gewijzigde begroting was geraamd. Uitgegaan werd van een begroot nadelig
saldo van 7,5 miljoen gulden, het nadelige saldo op rekeningsbasis bedraagt echter
0,3 miljoen gulden.
Hieronder volgt een analyse van de belangrijkste voor- en nadelen:
De belangrijkste voordelen in 1998 waren:
xf 1.000.000
lagere kosten rente en afschrijving investeringen 0,9
lagere apparaatskosten 0,8
lagere kosten aanvragen levensonderhoud 1,8
minder subsidies werkgelegenheidsinstrumenten 2,4
lagere bijdrage aan de dienst Stedelijke Werkvoorziening 1,8
algemene uitkering 1,1
inflatiecorrectie 1,4
lagere kosten bijzondere bijstand 0,9
hogere opbrengsten OZB 0,6
hogere opbrengsten kabel- en leidingwerk 0,6
totaal 12,3
Enkele belangrijke nadelen in 1998 waren:
x f 1.000.000
nadelig renteresultaat 2,4
hogere kosten wachtgelden 0,7
onderhanden werk vastgoed 1,0
hogere exploitatiekosten zwembaden 0,6
afboeking negatief saldo fonds ADV/FLEX 0,4
totaal 5,1
12.2 Voordelen
Lagere kosten voor rente en afschrijvingen investeringen
De kosten voor rente en afschrijving (kapitaallasten) waren in 1998 4,4 miljoen gulden
lager dan was geraamd. In voornoemd bedrag is niet opgenomen het lagere bedrag aan
kapitaallasten bij de dienst Stedelijke Werkvoorziening (dat bedrag wordt meegenomen
bij de verklaring van het voordelige saldo van deze dienst).
59
