Rekening 199S
Product- Beleidsproduct
Begroting
Lasten Baten
Saldo
x 1.000,-
Rekening Verschil
Lasten Baten Saldo 1998
911
Financieringen
9.027
15.147
-6.120
1
920
Algemene belastingen
2.614
43.442
-40.828
921
Algemene Uitkeringen
4.073
161.344
-157.271
922
Algemene baten en lasten
15.590
8.718
6.872
990
Kostenplaatsen
3.130
2.132
998
992
Resultaat 1992
0
0
0
5.070 8.862 -3.792
f -v
'A}Pv f
1.523 152365 -
15.630 7.156 8.474
i-ti - - y* -
y,-- v
3.753 1.253
- x
5.006
i.vj"
0
259
-259
-2.328
834
-6.429
-1.602
-255
259
34.434 230.783 -196.349. 29.590 216.418 -186.828 -9.521
Toelichting
911 Financieringen
Dit nadelig verschil ten opzichte van de begroting is als volgt te verdelen:
Rentepost nadeliger 2.435 N
Apparaatskosten 22 N
Dividend uit deelnemingen 129 B
2.328 N
Specificatie rente:
Betaalde rente lager
Minder rente doorberekend
Per saldo
9.239 B
11.674 N
2.435 N
De doorberekende rente was 11.674.000,- lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat investeringen
later werden gerealiseerd dan in de begroting werd aangegeven. De betaalde (minus ontvangen) rente was in 1998
9.239.000,- lager dan begroot.
De apparaatskosten waren 22.000,- hoger.
De dividenden voor deelnemingen in BNG, Bouwfonds en Waterleiding waren 129.000,- hoger dan geraamd
920 Algemene belastingen
Het voordeel ten opzichte van de begroting is te specificeren als volgt:
Hogere opbrengst OZB
Hogere opbrengst hondenbelasting
Hogere opbrengst toeristenbelasting
Hogere opbrengst roerende zaakbelasting
Hogere opbrengst precariorechten
Hogere opbrengst vergunningen
Hogere kosten Wet WOZ
Diversen
552,000,- B
232.000,- B
26.000,- B
23.000,- B
129.000,- B
30.000,- B
163.000,-N
4.000,- B
833.000,- B
Als gevolg van een hogere gemiddelde waarde van nieuwbouwwoningen is de opbrengst OZB hoger uitgevallen
dan geraamd.
De meevaller van 232.000,- bij de hondenbelasting en de tegenvaller van 163.000,- bij de Wet WOZ
worden veroorzaakt door een gewijzigde toerekening van apparaatskosten,
58
ening I99S
Door een niet-geraamde opbrengst van incidentele vergunningen is de opbrengst precariorechten hoger dan geraamd.
921 Algemene uitkering
In de begroting werd ervan uitgegaan dat per saldo een bedrag groot 7.545.000,- zou worden omtrokken
aan de algemene reserve ten behoeve van het sluitend maken van de begroting.
Doordat het rekeningsresultaat fors meevalt, is deze onttrekking achterwege gelaten.
Voor dit product resulteert dit in een nadeel van 7.545.000,-
Per saldo is de uitkering uit het gemeentefonds /l.l 24.000, hoger dan geraamd.
De voornaamste oorzaken van deze meevaller zijn:
Uitkering behoedzaamheidsreserve 3.000.000,- B
Opschuiven peildatum bijstandontvangers 2.586.000,- N
Overige ontwikkelingen algemene uitkering 710.000,- B
1.124.000,-B
Tenslotte zijn de apparaatskosten 8.000,= hoger uitgevallen dan geraamd.
922 Algemene baten en lasten
Het nadeel is te specificeren als volgt:
.r 1.000,-
1
Onvoorzien en taxatie verschillen
436.000,- B
2
Wachtgelden
1146.000,- N
3
Korektie kapitaallasten
1.500.000,-N
4
Inflatiecompensatie
1.400.000,- B
5
Fonds ABV7FLEX
448.000,- N
6
Realisatie taakstellingen
290.000,- N
7
Arbeidsmaatregelen
59.000,- N
8
Werken voor derden
218.000,- B
9
Buitenreklame
167.000,- B
10
Diversen
160.000,-N
Totaal
1.382.000,- N
Toelichting:
1)Door het niet volledig besteden van de stelposten "onvoorziene uitgaven" en "taxatiefouten" is een voordeel ontstaan van
ƒ436.000,-.
2)Tot een bedrag van 600.000,- is een nadeel ontstaan op wachtgelden doordat een geraamde inkomst tot dit bedrag
niet is gerealiseerd. Verder was er een nadeel van 140.00,- wegens hogere wachtgelduitkeringen.
De apparaatskosten waren ƒ406.000,- hoger dan geraamd.
3)In de begroting wordt reeds rekening gehouden met het feit dat de lasten voor rente en afschrijvingen in werkelijkheid lager zullen
uitvallen dan geraamd. Door een correctiepost op te nemen van ƒ1,5 min.
Omdat de realisering van deze lagere kapitaalslasten op diverse andere producten plaatsvindt, ontstaat hier een nadeel.
4)Op dit product was voor inflatiecompensatie een bedrag van 1,4 min. geraamd.
De besteding van deze inflatiecompensatie is echter op diverse andere producten verantwoord. Voordeel 1.400.000,-
5)In verband met de opheffing van het fonds flex/adv is de geraamde beschikking over dit fonds tot een bedrag van
448.000,- niet gerealiseerd. Op dit product leidt dit tot een nadeel groot 448.000,-
6)Doordat de realisering van de opgelegde taakstellingen op andere producten tot stand is gebracht (totaalbedrag 290.000),
is op dit product een nadeel ontstaan van ƒ290.000,-
7)Op het product"Arbeidsmaatregelen" is per saldo een negatief resultaat geboekt van 59.000,-
59
