Rekening 1999
Concern
x 1.000.--
Product
code
Beleidsproduct
Lasten
Begroting
Baten
Saldo
Lasten
Rekening
Baten
Saldo
Verschil
1999
710
Basisgezondheidszorg
6.555
3.278
-3.277
7.480
4.272
-3.208
69
712
Verpleeginrichtingen
430
-430
411
-411
19
713
Overige volksgezondheid
180
-180
181
-181
-1
720
Slachthuizen
5
-5
5
-5
0
721
Afvalverwijdering
17.754
11.473
-6.281
18.236
11.944
-6.292
-11
722
Riolering
11.768
11.572
-196
12.093
11.892
-201
-5
723
Milieubeheer
6.405
1.087
-5.318
5.906
749
-5.157
161
724
Lijkbezorging
1.135
1.002
-133
1.310
979
-331
-198
44.232
28.412
-15.820
45.622
29.836
-15.786
34
Toelichting
710 Basisgezondheidszorg 69.000 Voordeel).
Op het onderdeel verslavingszorg is een voordeel gerealiseerd als gevolg van een afwikkelingsresultaat over voorgaande
dienstjaren van in totaal 90.000. Dit voordeel wordt gedeeltelijk weer teniet gedaan door hogere apparaatskosten.
Aan G.S.B.-projecten werd een bedrag uitgegeven van 444.000. Tegenover dit bedrag staan inkomsten van gelijke hoogte.
721 Afvalverwijdering 11.000 Nadeel).
Onder dit product worden verantwoord de lasten en baten van de afvalinzameling, alsmede de kosten die zijn gemoeid met de
uitkering van de zalmsnip. De werkzaamheden welke voortvloeien uit de afvalinzameling worden grotendeels uitgevoerd door
Fryslan Miljeu. De gemeentelijke bijdrage is vastgesteld op 1.5 miljoen. Daarnaast wordt op dit product de uitkering van de
zalmsnip opgenomen, waardoor de totale gemeentelijke bijdrage voor 1999 5.991.000 bedraagt. Verschillen worden
geëgaliseerd door middel van een toevoeging of een onttrekking aan de egalisatiereserve afvalstoffenheffing.
Het jaar 1999 laat een stijging zien, met name ten aanzien van de ingezamelde tonnen restfractie. In plaats van de begrote
34.800 ton werd er in werkelijkheid 37.844 ton ingezameld. Een toename dus ten opzichte van de raming van 9%.
De extra werkzaamheden, welke voortvloeien uit de verwerking van de stijgende afvalberg hebben tot gevolg gehad, dat ook de
kosten zijn toegenomen met een zelfde bedrag van 470.000. Omdat eventuele voor- dan wel nadelige verschillen op dit
product worden verrekend met de egalisatierekening afvalstoffenheffing (de kosten van de afvalinzameling behoren in principe
kostendekkend te zijn) heeft in 1999 een onttrekking plaatsgevonden ten laste van de egalisatiereserve afvalstoffenheffing
tot dit bedrag.
Het nadeel van 11.000 op dit product wordt veroorzaakt door meer doorberekende concernoverhead.
722 Rioleringen 5.000 Nadeel).
Op de post rioleringen is in totaal een voordeel behaald van 3.296.000.
Voor een belangrijk deel wordt dit veroorzaakt, doordat de kosten van rente en afschrijving (de kapitaallasten) veel lager zijn
dan geraamd, voornamenlijk als gevolg van temporisering van investeringen in verband met vervangingen en verbetering
van rioleringen. Het voordeel op de post kapitaallasten bedraagt in totaal 2.296.000. De vertragingen zijn een
gevolg van het feit dat de voor de begroting 1999 gehanteerde planning onvoldoende aansluit op de praktijk.
In de begroting wordt ervan uitgegaan dat de volledige uitvoering van het jaarprogramma in het begrotingsjaar
plaatsvindt. De praktijk is meestal, dat een aantal projecten te omvangrijk zijn om binnen een jaar te worden afgerond,
dat het herstraten pas 1-2 jaar na de oplevering (na voldoende inklinkingjkan worden uitgevoerd en dat met een aantal
projecten pas later in het jaar kan worden gestart vanwege (capaciteits)afstemming tijdens zowel de voorbereiding, als tijdens
de uitvoering (beperking overlast en garanderen verkeersafwikkeling).
De totale omvang van het programma 1999 voor het verbeteren en vervangen van rioleringen bedroeg 19,6 miljoen.
Hieraan is, inclusief de doorlopende uitvoering vanuit de programma's van 1996 t/m 1998, in 1999 voor 9,9 miljoen besteed.
68
Rekening 1999
Concern
Aan opbrengsten is een bedrag van 820.000 meer binnengekomen dan was geraamd. Hiervan had een bedrag van 680.000
betrekking op extra belastingopbrengsten.
Ten aanzien van de post rioleringen dient te worden opgemerkt, dat de hieruit voortvloeiende lasten en baten voor de
gemeente kostendekkend behoren te zijn. Eventuele voor- of nadelige saldi op deze post moeten worden verrekend met de
egalisatiereserve rioleringen. In 1999 is aan deze reserve een bedrag toegevoegd van 3.186.000. Hiervan had een bedrag van
200.000 betrekking op een hogere renteopbrengst door een hogere stand van deze reserve per 1 januari 1999. In de
begroting was gerekend op een onttrekking aan deze reserve van 110.000.
Het nadeel van 5.000 op dit product wordt veroorzaakt door meer doorberekende concernoverhead.
723 Milieubeheer 161.000 Voordeel).
Het voordeel op de post milieubeheer kan als volgt worden gespecificeerd:
- milieubeleid 115.000
- milieubedrijven 184.000
- bodem en geluid -158.000
- concernoverhead 20.000
totaalresultaat 161.000
Milieubeleid.
Op de post milieubeleid is er een voordeel behaald van 115.000, ondermeer als gevolg van het feit dat een aantal geplande
activiteiten pas in 2000 daadwerkelijk worden uitgevoerd. Zo zullen de beschikbaar gestelde structurele middelen ter
bevordering van de integratie van milieuaspecten in economische ontwikkelingsplannen in verband met een organisatie
aanpassing eerst in het jaar 2000 worden ingezet. Doordat het opstellen van het Milieubeleidsplan met een jaar is uitgesteld,
is de geplande capaciteitsinzet achtegebleven bij de raming.
Milieu bedrijven
Als gevolg van openstaande vacatures is er op de post milieu bedrijven een voordeel ontstaan van 184.000. Zo is het in 1999
niet gelukt om de vacature van regiefunctionaris afval in te vullen.
Bodem en geluid.
Vanuit de commissie Stadsontwikkeling is opdracht gegeven voor een planologisch onderzoek naar een baggerdepot, hoewel
voor deze extra kosten nog geen dekking binnen het bestaande budget te vinden was.
724 Lijkbezorging 198.000 Nadeel).
Het onderhoud aan begraafplaatsen is in 1999 hoger geweest dan was voorzien. Als hoofdoorzaak kan worden genoemd, dat er
in 1999 geen gebruik meer is gemaakt van chemische middelen voor onkruidbestrijding op de Noorder- en Huizumerbegraaf-
plaats. In plaats daarvan is overgegaan tot branden. Dit heeft weer tot gevolg gehad, dat er meer klachten zijn binnengekomen
met betrekking tot de mate van verzorging en netheid van de paden en de ruimtes tussen de graven. Hierdoor moesten er
extra schoffelwerkzaamheden worden verricht. Het extra onderhoud aan begraafplaatsen heeft geleid tot een overschrijding
van 240.000.
Tegenover de extra onderhoudskosten staat een voordeel van 40.000 als gevolg van een besparing op apparaatskosten.
In tegenstelling tot de begroting zijn er geen uren aan dit product toegerekend.
69
