Rekening 2000
Concern
003 Burgerzaken 908.000412.000 Voordeel).
Het batig resultaat van 908.000 kan als volgt worden gespecificeerd:
- lagere apparaatskosten
740.000
V
- lagere kapitaallasten
90.000
V
- lagere afdrachten rijksleges
85.000
V
- lagere legesopbrengsten
23.000
N
- overige mee- en tegenvallers
16.000
V
totaal resultaat
908.000
V
Apparaatskosten.
Het voordeel van 740.000 op apparaatskosten wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt door het feit,
dat in het jaar 2000 als gevolg van het reorganisatietraject Burgerzaken alsmede door een hoog ziekteverzuim
veel minder productieve uren zijn toegerekend dan geraamd. Ook de scholing van de medewerkers in verband
met de invoering en vervanging van de applicatie Gemeentelijke Basisadministratie leidde tot een
productieverlies.
Bovengenoemd productieverlies kon slechts ten dele worden gecompenseerd door de inzet van tijdelijk
personeel. Medewerkers burgerzaken zijn zoveel mogelijk ingezet in de frontoffice.
Lagere kapitaallasten.
Een deel van het investeringskrediet van de applicatie voor de Gemeentelijke BasisAdminstratie (PIV4all) zal
pas in 2001 worden besteed. Omdat in de begroting 2000 rekening is gehouden met de kapitaallasten van de
volledige investering ontstaat derhalve een incidenteel voordeel van 90.000.
De rijksleges zijn tijdelijk verlaagd waardoor een voordeel is ontstaan van 85.000.
Gemeentelijke leges.
Aan legesopbrengsten werd 93.000 minder ontvangen, met name door een lagere afdracht van huwelijksleges.
Er zijn 110 verbintenissen minder afgesloten dan waar rekening mee was gehouden in de begroting (dit is plm.
20% minder). Uit een analyse is gebleken dat het aantal huwelijken zoals opgenomen in de begroting de laatste 2
jaar te hoog is geraamd. Inmiddels wordt onderzocht in hoeverre bijstelling van de begroting noodzakelijk is.
Ook de tariefsdifferentiatie leidt tot een lagere opbrengst, omdat gemiddeld genomen het lagere tarief de hoogste
omzet kent.
De opbrengsten GBA persoonsgegevens worden op een ander (intern) product geraamd, maar zijn in 2000
verantwoord op het product "Burgerzaken". De opbrengst levert op dit product een "voordeel" op van 70.000.
De overige kleine mee- en tegenvallers leverden per saldo een voordeel op van 16.000.
56
v
Rekening 2000
Concern
X
1
1^
O
O
O
Product
code
Beleidsproduct
Lasten
Begroting
Baten Saldo
Lasten
Rekening
Baten Saldo
Verschil
2000
110
Politie
1.241
220
-1.021
1.698
249 -1.449
-428
120
Brandweer en rampenbestrijding
7.798
204
-7.594
7.891
213 -7.678
-84
140
Overige beschermende
maatregelen
84
-84
55
-55
29
Totaal Openbare Orde en
Veiligheid
9.123
424
-8.699
9.644
462 -9.182
-483
Toelichting
110 Politie 428.000194.000 Nadeel)
Het nadeel wordt met name veroorzaakt doordat er meer productieve uren zijn verantwoord. Hierdoor zijn de
apparaatskosten per saldo toegenomen met een bedrag van 404.000. De hogere urenverantwoording is mede
ontstaan door een verkeerde toedeling alsmede een te lage inschatting van uren over de producten bij de
begroting.
De werkzaamheden met betrekking tot gevonden voorwerpen behoren op basis van het Burgerlijk Wetboek
door de gemeente te worden uitgevoerd, maar worden sinds jaar en dag uitgevoerd door de politie in verband
met opslag (met name fietsen) en openingstijden (ook in het weekend). De politie berekent sinds 1996 een pi ijs
van 90.000, waarvoor tot nu toe geen structurele dekkingsmiddelen beschikbaar zijn in de begroting (in de
Perspectief-nota 2002- 2005 is deze post thans als een structurele uitzetting meegenomen).
Aan overige kleine mee- en tegenvallers was er per saldo een voordeel van 66.000.
120 Brandweer en rampenbestrijding 84.000 38.000 Nadeel).
Het nadelig saldo op dit product kan als volgt worden gespecificeerd:
lagere kapitaallasten dienst Brandweer
101.000
V
voordelige afrekening Regionale Brandweer Fryslan 1999
105.000
V
hogere apparaatskosten dienst Brandweer
241.000
N
overige verschillen
49.000
N
totaal
84.000
N
Lagere kapitaallasten.
De lagere kapitaallasten ten bedrage van 101.000 zijn het gevolg van uitstel van investeringen. Enerzijds
gaat het om vervanging van de luchtbehandelingsinstallatie, die met het oog op de ontwikkelingen rond de
verhuizing van de alarmcentrale nog niet heeft plaatsgevonden. Anderzijds is de vervanging van de tankautospuit
en diverse automatiseringsapparatuur met een jaar uitgesteld.
Afrekening Regionale Brandweer Fryslan 1999.
hi 2000 is de afrekening 1999 van de Regionale Brandweer Fryslan ontvangen, hetgeen een incidenteel voordeel
heeft opgeleverd van 105.000.
Hogere apparaatskosten brandweer.
Op de post apparaatskosten ontstaat een overschrijding van J 241.000, doordat meer productieve uren op dit
product zijn verantwoord dan begroot. Dit wordt onder meer veroorzaakt door:
1. een lager ziekteverzuim (4300 uur);
2. de extra uren van een financieel beleidsmedewerker, van de ID-banen en van stagiaires.
57
