Rekening 2000
Concern
x 1.000,»
Product
code
Beleidsproduct
Lasten
Begroting
Baten Saldo
Rekening
Lasten Baten
Saldo
Verschil
2000
510
Bibliotheekbeleid
4.050
0
-4.050
3.981
0
-3.981
69
511
Vormings- en ontwikkelingswerk
2.232
0
-2.232
2.260
0
-2.260
-28
530
Sport
11.292
1.065
-10.227
11.547
1.161
-10.386
-159
540
Kunst en cultuur
7.048
303
-6.745
7.790
569
-7.221
-476
541
Oudheidkunde/musea
6.930
2.256
-4.674
7.188
2.654
-4.534
139
560
Maatschappelijke leefbaarheid en
openluchtrecreatie
13.843
1.245
-12.598
14.400
1.672
-12.728
-130
580
Overige cultuur en recreatie
635
0
-635
718
75
-643
-8
Totaal Cultuur en Recreatie
46.030
4.869
-41.161
47.884
6.131
-41.753
-593
Toelichting
510 Bibliotheekbeleid 69.00031.000 Voordeel).
Het voordeel van 69.000 is ontstaan door een voordelig afwikkelingsresultaat over het voorgaande dienstjaar
en door lagere apparaatskosten doordat minder uren aan dit product zijn toegerekend.
530 Sport 159.000 72.000 Nadeel).
Het nadeel van 159.000 kan als volgt worden verklaard:
- niet gerealiseerde bezuinigingstaakstelling sporthallen
100.000
N
- calamiteiten zwembad Kalverdijkje
100.000
N
- wachtgeldverplichtingen
75.000
N
- lagere kapitaallasten
84.000
V
- niet verstrekte subsidie
70.000
V
- overige afwijkingen
38.000
N
totaal
159.000
N
De sluiting van een aantal gymnastiekhallen (als uitvloeisel van een bezuinigingstaakstelling) moet
de komende jaren alsnog worden gerealiseerd en is afhankelijk van de beleidsontwikkeling bij onderwijs.
Door calamiteiten (onderzoekskosten en hogere onderhoudskosten als gevolg van uitgestelde investeringen)
bij zwembad "Het Kalverdijkje" is een nadeel ontstaan van 100.000. Tegenover deze extra uitgaven staat een
een besparing op de post kapitaallasten (zie product 310 onderdeel vastgoed).
Aan extra wachtgeldverplichtingen is een bedrag betaald van 75.000 voor bij de gemeente achtergebleven
personen na de verzelfstandiging van Sport BV.
De kapitaallasten zijn 84.000 lager dan begroot, doordat een investering in de luchtbehandeling in zwembad
"De Blauwe Golf' in 2000 nog niet is uitgevoerd 33.000) en omdat in de perspectiefnota 2001 - 2005 bij
de afboeking van immateriële vaste activa rekening is gehouden met een te lage vrijval van kapitaallasten
51.000). Omdat de investering in de luchtbehandeling van zwembad "De Blauwe Golf' nog niet was
uitgevoerd is in 2000 nog geen subsidie vertrekt, hetgeen een voordeel oplevert van 70.000.
64
Rekening 2000
Concern
540 Kunst en cultuur 476.000 216.000 Nadeel).
Het nadeel van 476.000 wordt grotendeels veroorzaakt door extra apparaatskosten doordat 2.300 uren meer
zijn besteed aan dit product dan geraamd. Deze extra uren zijn onder andere besteed aan de totstandkoming van
de Cultuurnota, Cultuurconvenant provincie Friesland - gemeente Leeuwarden, het project Simmer 2000 en door
het feit dat meer subsidies werden aangevraagd.
In 2000 is ten behoeve van festivals en activiteiten Simmer 2000 een bedrag van 173.000 extra uitgegeven.
Hiertegenover staan inkomsten uit G.S.B.-objecten en bijdragen van derden ten behoeve van Simmer 2000. Ten
behoeve van projecten percentageregeling is 100.000 uitgegeven, waar een bijdrage tot hetzelfde bedrag
tegenover staat.
541 Oudheidkunde/musea 139.00063.000 Voordeel).
Doordat minder productieve uren zijn verantwoord op dit product is per saldo een voordeel ontstaan van
109.000. Daarnaast was er een voordeel van 60.000 als gevolg van een vacature bij monumentenzorg.
Bij museum Het Princessehofis een nadeel ontstaan van 57.000 wegens extra salarisverplichtingen. De
reden hiervan ligt in het feit dat een (te late) aanvraag FPU reeds lange tijd in behandeling is bij het ABP. Het is
op dit moment nog niet bekend met ingang van welke datum dit alsnog zal worden gerealiseerd. Met betrekking
tot museum "Het Princessehof' dient verder vermeld te worden, dat een afvloeiingregeling is getroffen met twee
personeelsleden. De kosten hiervan ten bedrage van 200.000 konden worden gedekt worden binnen de
exploitatie van het museum.
De overige kleine mee- en tegenvallers leveren per saldo een voordeel op van f 27.000.
560 Maatschappelijke leefbaarheid en openluchtrecreatie 130.000 59.000 Nadeel).
Het beschikbare budget voor openbaar groen is met een bedrag van 147.000 overschreden.
Als redenen kunnen worden genoemd de natte weersomstandigheden in het groeiseizoen, een sterke toename van
zwerfvuil in het openbaar groen en in de waterlopen en de extra gemaakte apparaatskosten in verband met het
opstellen van noodzakelijke beheerplannen.
Op recreatiegebieden is sprake van een voordeel van 65.000 als gevolg van lagere kapitaallasten (de afwerking
van het Groene Ster gebied is nog niet voltooid) en door minder kosten voor belastingen en verzekeringen. Voor
het overige zijn de recreatiegebieden beheerd conform de uitgangspunten van "BOR in Beeld".
De overige mee- en tegenvallers bedragen per saldo 48.000 nadelig.
65
