Rekening 2000
Concern
voordeel van 165.000 gerealiseerd door de inzet van bovenformatieven. Als gevolg van het verantwoorden
van de declaratie van de FLO-kosten over 1999 bij het VUT-fonds in dit verslagjaar is er meevaller ontstaan
van 118.000. Over de jaren 1995 tot en met 1997 is er 191.000 aan BTW teruggevorderd.
Door de besteding van meer uren aan dit product is een tegenvaller ontstaan van 500.000 op apparaatskosten.
Verder is er een tegenvaller van 100.000 ontstaan op de kosten van de reorganisatie van Burgerzaken en
Vastgoed. Tenslotte is er door diverse oorzaken nog een tegenvaller ontstaan T,an 54.000.
Werken voor derden f 38.000/ 17.000 Voordeel).
Op werken voor derden is een meevaller van 38.000 ontstaan. Deze meevaller is het saldo van lagere
apparaatskosten, doordat minder uren aan dit product zijn toegeschreven en een lagere opbrengst als gevolg van
het achterblijven van aan derden verleende diensten.
Nieuw beleid en ombuigmgen 14.219.000/ 6.454.000 Nadeel)
De tegenvaller van 14.219.000 kan als volgt worden gespecificeerd:
guldenseuro's
vervallen stelpost voor toekomstige tegenvallers. 1.000.000 V 454.000 V
(voor het opvangen van toekomstige tegenvallers
wordt in de begroting een stelpost opgenomen van
1 miljoen; omdat invulling van deze stelpost
plaatsvindt op de andere producten kan deze stelpost
vrijvallen
Op grond van de rapportage van de projectleider 620.000 V 281.000 V
invoering Euro is gebleken dat over de gehele periode
van het project een meevaller ontstaat van 620.000.
afvoeren stelpost onderuitputting van 1,5 miljoen 1.500.000 N 681.000 N
Omdat de invulling van de onderuitputting plaats
vindt op andere producten kan de stelpost worden
afgevoerd.
vervallen beschikking over de Algemene Reserve 14.022.000 N 6.363.000 N
(voor het sluitend maken van de begroting 2000 is er
rekening gehouden met een gemeentebreed benodigde
beschikking over de Algemene Reserve tot een bedrag
van 14.022.000; omdat de rekening 2000 ten
opzichte van de gewijzigde begroting een forse
verbetering laat zien is het niet nodig de geraamde
onttrekking daadwerkelijk te realiseren.
niet gerealiseerde taakstelling centralisatie (financiële) 197.000 N 89.000 N
middelenfuncties. De daadwerkelijke uitwerking
van dit voornemen is opgeschort.
millenniumproject 114.000 V 52.000 V
achterblijven realisatie inkooptaakstelling 523.000 N 237.000 N
(de directeur van de Dienst Algemene Zaken stelt
concembreed een onderzoek in naar de haalbaar
heid van deze taakstelling).
niet bestede middelen nieuw beleid (de toegekende 550.000 V 250.000 V
middelen voor nieuw beleid zijn geraamd op deze
stelpost; de daadwerkelijke invulling heeft
plaatsgevonden op diverse andere producten).
niet gerealiseerde taakstelling in het kader van de 197.000 N 89.000 N
tot stand koming van het Centrum voor Werk en
Inkomen (het Centrum is pas op 26 februari 2001
van start gegaan, waardoor het niet mogelijk was reeds
in 2000 de opgelegde taakstelling te realiseren)
- diversen64.000 N30.000 N
totaal nieuw beleid en ombuigingen 14.219.000 N 6.452.000 N
Kekening 2000
Concern
Overige algemene uitgaven en inkomsten f 72.000/ 33.000 Voordeel).
Door meer opbrengsten en minder kosten buitenreclame is een meevaller ontstaan van 72.000.
Concemoverhead f 1.790.000/ 812.000 Voordeel).
Het voordeel op de concemoverhead is het gevolg van een gewijzigde opslagbasis ten opzichte van de begroting.
990 Kostenplaatsen 1.627.000/ 738.000 Voordeel).
Inde jaarrekening zijn de lasten en baten van de kostenplaatsen naar diverse producten doorbelast op basis van
de werkelijke productieve uren maal het voorcalculatorische (begrote) tarief. Omdat concembreed in totaal meer
productieve uren zijn doorbelast naar de producten is er een overdekking op de kostenplaatsen. In totaal is een
bedrag van 1.627.000 meer doorbelast dan producten dan het saldo van alle lasten en baten op de
kostenplaatsen. In de dienstrekeningen worden de lasten en baten van de kostenplaatsen nader toegelicht.
77
