Sector
Functie/proces (onderdeel
proces/functie)
Soort risico
Mogelijke gevolgen /schade
Verbetermaatregelen'
Aard
Proces
Ernst
Acuut of potentieel
Snel of niet snel te verhelpen
plexen)
Uitvoering van projecten in eigen beheer.
Geen actuele bestemmingsplannen
Beleidsadv isering op diverse gebieden en
subsidieadvies geschiedt vaak door 1 per
soon
Bij de uitvoering wordt niet altijd het proto
col project werken nageleefd
Fiscale risico's (BTW)
dekking
Risico volledig voor de
gemeente.
Lr mogen geen bouwver
gunningen verleend wor
den Ex-tra kosten alsnog
voor gemeente
Fouten worden niet gesig
naleerd-^ onjuiste besluit
vorming
Opdrachtverstrekking kan
leiden tol verplichting,
waarvoor geen dekking is
Naheffingsaanslagen,
boetes
ties de haalbaarheid berekenen. In uit
werking scherp de vinger aan de pols
Tegenwoordig vindt de uitvoering
vaker binnen nieuwe rechtsperso-
nen(CV/BV) plaats Hierdoor wordt ri
sico over meerdere participanten ver
deeld
Inventariseren welke bestemmings
plannen dit betreft en actualiseren
(middelen voor vrijmaken)
Inventariseren inhoeverre een (econo
misch verantwoorde) functiescheiding
is aan te brengen.
Naleving voorschriften periodieke
controle verplichtingen.
Per project worden de fiscale uit
gangspunten in de kostprijsberekening
verwerkt. Afspraken met fiscus.
Eventueel risico van net grijze gebied
in beeld brengen.
Technisch organisatorisch
Ernstig
Potentieel
Niet snel te verhelpen
Ruimtelijke Inrichting
Parkeren (begro-
ting.tariefisering)
Omslagpunt kostendekkendheid parkeren
De gemeente staat garant voor de (aan
loopverliezen van de CV parkeergarages.
Autorisatie onttrekkingen parkeerfonds niet
eenduidig
Kostendekkenheid in
gevaarzet betaalbaar
heid onder druk
Een eventueel nadeel moet
door de gemeente gedekt
worden
Er wordt meer onttrokken
uit het fonds dan beschik
baar is
Periodieke analyse van de kostendek
kendheid van het parkeren
Functionaris belast met bewaking van
de CV signaleert tijdig eventuele na
delen en neemt actie ondernemen.
Budgethouderschap en beheer parkeer
fonds eenduidig vastleggen
Financieel
Technisch organisatorisch
Ernstig
Potentieel
Niet snel te verhelpen
Parkeren (inning gelden)
(Integriteits)risico bij inning van de parkeergelden,
er is nu geen beschrijving van de AO/IC.
Opbrengst van parkeergeld is
mogelijk onvolledig
Bewaking van de afdracht van de parkeer
gelden In verband met mogelijke wijzigin
gen in functies
Beschrijving van de AO/IC.
Financieel
Sociaal organisatorisch
Ernstig
Potentieel
Snel te verhelpen
Begroting personeelscapaciteit)
Afstemming tussen de personeelscapaciteit en de
investeringscapaciteit.
Overbezetting leidt lot indirecte
uren en onderbezetting kan
leiden lot het moeilijk vervullen
van functies.
Afstemmen van de capaciteit van de werk-
voorraad met de personele sterkte (N)
Politiek
Bestuurlijk beleidsmatig
Ernstig
Potentieel
Niet snel te verhelpen
Begroting (kapitaallasten)
Tijdigheid afronding investering
Een onder- of overschrijding op
de kapitaallasten leidt tot afwij
kingen tov de begroting
Strakke planning en periodieke bewaking en
systematiek herijken
Financieel
Technisch organisatorisch
Ernstig
1 Potentieel
4
Sector
Functie/proces (onderdeel
proces/functie)
Soort risico
Mogelijke gevolgen /schade
Verbetermaatregelen1
Aard
Proces
Ernst
Acuut of potentieel
Snel of niet snel te verhelpen
Niet snel te verhelpen
Milieu
De gemeente is per 1.1. 2003
verantwoordelijk voor alle
gevallen van bodemverontreini
ging voor het gehele gemeente
lijke grondgebied Dit verplicht
de gemeente tot
In beeld brengen bodem
kwaliteit voor 2005
Volledige sanering voor
2023
een financiële multiplier
van 4 realiseren
Grotere aansprakelijkheid voor gemeente
door overdracht van taken
Budget lc 1SV periode is te krap voor alle
saneringen (dynamische en statische), omdat
een multiplier van 4 in Leeuwarden niet te
realiseren is.
Inzicht in gerealiseerde multiplier effecten
voor rapportage richting rijk
Bij ernstige risico voor de volksgezondheid
moet de gemeente handelend optreden.
Onvoorziene saneringen
zijn voor rekening van de
Gemeente Leeuwarden
Niet halen van de multi
plier kan gevolgen hebben
voor bud-get 2" ISV perio
de
Dit gaat ten laste van het al
krappe budget en kan
daardoor leiden tot stagna
tie van andere projecten
De bodemkwaliteit van de gemeente
wordt momenteel in beeld gebracht
(afgrond in 2002)
Er is een procesmanager aangesteld
om de maximale marktparticipatie te
realiseren.
Er vindt een gecoördineerde actie
plaats van de gemeente en de provincie
om aanvullende middelen 1" ISV peri
ode toegekend te krijgen (m.n gericht
op de 3.9 min voor statische gebieden)
Financieel
Technisch organisatorisch
Ernstig
Potentieel
Niet snel te verhelpen
Bouwen en wonen
Kamerverhuur
Onjuiste berekening kostendekkendheid door een
optimistische en onvolledige inschatting vooraf
Overschrijding (ca 150 000)
van de begroting
Strak sturen op externe uren en bezuinigen
op dit product.
Financieel
Technisch organisatorisch
Niet ernstig
Acuut
Snel te verhelpen
Stadsvernieuw ingskorporatie
Mogelijke vangnetverplichting voor betaling van
wachtgeld van personeel van de Stadsvernieu-
vv ingskorporatie
Indien het risico concreet wordt,
ligt er een claim op de algemene
middelen Is nu een latent risico.
Verbetermaatregelen zijn inmiddels operati
oneel.
Financieel
Bestuurlijk beleidsmatig
Zeer ernstig
Potentieel
Niet snel te verhelpen
Investeringen (stadsvernieu
wingsprojecten)
Geen transparante kwalitatieve en kwantitatieve
verantwoording van het project voor het college
Realisatie doelstellingen is
onduidelijk voor bestuur en
financiële overschrijdingen
kunnen te laat gemeld worden
Invoeren van voortgangs/ eindrapportages
De eerste zal op korte termijn verschijnen
over 2001.
Politiek
Technisch organisatorisch
Ernstig
Potentieel
Snel te verhelpen
investeringen (woningproductie)
Niet kunnen realiseren van de afgesproken taak
stelling -> Herverdeling van de contingenten
Lagere O/B-opbrengsten
Concurrentie locaties
buiten de gemeente
Stuurgroep woningbouw moet met verbe-
termaatregelen komen Op korte termijn
wordt duidelijk wanneer deze verbetermaat
regelen komen.
Politiek
Technisch organisatorisch
Zeer ernstig
Acuut
Niet snel te verhelpen
Uitvoering van wettelijke rege
lingen (vangnet, individuele
huursubsidie. Besluit locatie
gebonden subsidie, besluit
woninggebonden subsidies)
Onbekendheid met de regeling bij overdracht
naar gemeente
I e laat indienen van de einddeclaratie
(BLS)
Overschrijding spaargrens BWS
Onrechtmatige uitbetaling vangnet
overschrijding verhuisnornt IHS
Onbekendheid kan leiden
tot onjuistheden in de uit
voering van de regelingen
Bijdrage kan vervallen
Overschrijding terugbeta
len aan het rijk
Terugbetalingsverplichting
Boete van VROM
Voor nieuwe regelingen zijn beschrij
vingen inrichting AO/IC voorafin
beeld brengen
Opnemen in subsidiedatabase. AO/IC
van BLS beschrijven
Direct in kaart brengen hoe in te zetten
voor woonkwaliteit binnenstad. Hier
wordt aan gewerkt, maar heeft mo
menteel minder prioriteit
Fiatteringbeleid wordt periodiek
geëvalueerd.
Financieel
Technisch organisatorisch
Ernstig
Potentieel
Snel te verhelpen
5
