Blad 4 De P&O kosten, zoals opgenomen in de begroting 2002 van Parnas, zijn tevens door P&O Advies geanalyseerd. Uit deze analyse is gebleken dat Parnas niet in staat is de met P&O samenhangende kosten te betalen binnen de begroting. Zoals Parnas reeds herhaalde malen heeft aangegeven tijdens de afgelopen jaren, is het niet mogelijk om binnen de bestaande begroting de kosten die verband houden met de rechtspositie van de GML-medewerkers te dekken. Met inacht neming van de conclusies uit het externe onderzoek naar de formeel juridische verhouding tussen Parnas en de gemeente Leeuwarden, is een realistische inschatting gemaakt van de met P&O samenhangende kosten. In diverse ambtelijke overleggen zijn uiteindelijk de structurele kosten voor P&O als volgt berekend: Kosten berekend door Parnas 147.387,81 Af: verrekening spaarloon 2.042,01 Af: verrekening Arbo-dienst 2.722,68 Resteert e 142.623,12 Plus: eenmalige kosten voor ontwikkeling preventiebeleid 5.445,36 2.2. Financiën Tijdens onze collegevergadering van 17 mei 2001 is ingestemd met de voorgestelde afrekening van het subsidie 1998 en 1999 (ambtelijk) en de verlening van het subsidie 2000 en 2001. Met de verlening van het subsidie 2001 is, na bestuurlijk overleg, tevens een taakstelling met Parnas overeengekomen van 45.378,-. Parnas heeft aangegeven door het schrappen van kortingsregelingen en het toepassen van extra prijsverhogingen, alsmede door inkrimping van activiteiten dan wel te effectueren efficiencyvoordelen deze taakstelling te kunnen uitvoeren. Vanaf 2002 dient deze taakstelling in de begroting zichtbaar te zijn. 2.2.1. Bezwaarschrift afrekening t/m 2000 Op 19 december 2000 hebben wij Parnas middels een brief geïnformeerd over de subsidieafrekening 1998, 1999 en 2000. Parnas heeft hierop gereageerd met een brief, gevolgd door een bezwaarschrift. Hoewel er in formele zin geen bezwaar kan worden gemaakt tegen de gemeentelijke bijdragen voor het GML(in een uiterste situatie zou een eventueel geschil tussen de commissie ex art. 82 van de Gemeentewet en de raad moeten worden voorgelegd aan de geschillencommissie), hebben wij in eerste aanleg gekozen voor een materiële benadering en afgerekend op basis van beschikbare budget ten. Met de brief van 19 december 2000 hebben wij het jaar 2000 slechts ambtelijk afgerekend, op basis van het budget in de begroting van de sector Samenlevingszaken en Cultuur. Thans stellen wij u het volgende voor ten aanzien van de afrekening van voorgaande jaren. Blad 5 Zoals hiervoor (bij P&O aspecten) reeds is aangegeven, is de commissie ex. art. 82 Gemeentewet tot op heden niet in staat geweest om de volledige financiële gevolgen van het werkgeverschap met inachtneming van de rechtspositie regeling van de gemeente Leeuwarden in de begroting op te nemen. Dit heeft er toe geleid dat ondermeer de kosten van ziektevervanging over de afgelopen jaren - ten onrechte - zijn gedekt uit een reserve van de Stichting Parnas (voormalig Blauwe Stoep)Deze reserve is inmiddels volledig uitgeput, als gevolg waarvan Parnas in financiële problemen is geraakt. De werkelijke kosten van ziekte vervanging gedurende de jaren 1997 t/m 2000 hebben 190.814,58 bedragen. Aangezien de gemeente is gehouden de feitelijke personeels kosten van het GML voor haar rekening te nemen wordt thans voorgesteld deze kosten alsnog te vergoeden. Dekking kan plaatsvinden ten laste van de begroting van SaCu (922.04, (na)calculatie nominale loon- en prijsontwikkelingen subsidies SaCu)Wij tekenen hierbij aan dat gemeld bedrag terug dient te vloeien in de algemene reserve van Parnas 2.2.2 Begroting, subsidie 2001 Er is een beschikking afgegeven ad 1.015.106,34. Er vindt een verhoging plaats van 15.277,87 als compensatie voor de geïndexeerde huurprijs. Vanaf 2001 is er sprake van een taakstelling van 45.378,02. In een eerder bestuurlijk overleg is reeds afgesproken dat, indien Parnas in dit eerste jaar er niet in slaagt het totale bedrag door efficiency maatregelen en de effecten van de afschaffing van kortingsrelingen, te bereiken, dit via de behandeling van het financieel jaarverslag nader zal worden bekeken. De kosten voor het P&O beleid, zullen ook in 2001 verrekend worden via de afrekening van het subsidie, na ontvangst van de jaarrekening (incidentele nacalculatie). Tevens dient Parnas in de jaarrekening 2001 de wachtgeld kosten op te nemen. De jaarrekening 2001 zal conform de verordening aan u worden voorgelegd. 2.2.3. Begroting, subsidie 2002 Met ingang van 2002 zullen jaarrekening en begrotingen van Parnas aan uw raad worden voorgelegd, conform artikel 14 van de verordening op de Commissie Gemeentelijk Muziek instituut. De begroting 2002 van Parnas is als bijlage 2 bij deze raadsbrief gevoegd. Na ambtelijk overleg is de begroting 2002 afgestemd op de taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden zoals die bij Parnas berusten met inachtneming van aanvaardbare personeelskosten.

Historisch Centrum Leeuwarden

Raadsverslagen van de gemeente Leeuwarden, 1865-2007 (Bijlagen) | 2002 | | pagina 582