JAARREKENING
JAARREKENING
r,v^3|
Financiële positie Rekening en resultaat
Resultaatbestemming Risicoparagraaf Accountantsverklaring Financiële positie Rekening en resultaat
Resultaatbestemming Risicoparagraaf Accountantsverklaring
FINANCIËLE VASTE ACTIVA
Financiële vaste activa hebben betrekking op duurzame verstrekte leningen en deelnemingen. Het verloop in 2001 was
als volgt:
Boekwaarde per 01-01-2001
Vermeerderingen
Verminderingen
Aflossingen
8,7
Bedragen x 1 miljoen euro
147,6
0,6
6,4
Boekwaarde per 31-12-2001
149,1
Vermeerderingen:
Aan Parkeergarages Leeuwarden BV werd in 2001 een geldlening verstrekt van 7,2 miljoen in verband met de inbreng
van het economisch eigendom van de parkeergarage Hoeksterend.
VLOTTENDE ACTIVA
Vlottende activa zijn activa met een looptijd tot maximaal een jaar.
Verloop van de vlottende activa
o
o
O
Voorraden
Vorderingen en overlopende
activa
Liquide middelen
1996 1997 1998 1999 2000 2001
Jaar
VOORRADEN
De voorraden betreffen hoofdzakelijk boekwaarden van gronden. De mutaties in 2001 hebben ondermeer betrekking
op grondverwervingen, het bouw- en woonrijp maken, respectievelijk het verkopen van grond in met name de com
plexen Hempens-Teerns, Goutum-Zuid, Tusken Moark en Ie, Hemrik, Businesspark Leeuwarden fase 1 en 2a, Leeuwar
den-Oost en Leeuwarden-Zuid.
Op basis van de boekwaarde per balansdatum en de nog te verwachten baten en lasten voor de diverse complexen,
wordt een winst geraamd van 3,2 miljoen. De minder gunstiger prognoses ten opzichte van vorig jaar worden met
name veroorzaakt door de complexen Hofsingel, Leeuwarden-Oost en Camminghaburen.
De contante waarde van de voordelige en nadelige resultaten op de grondcomplexen bedraagt per 31-12-2001 3,6
miljoen voordelig. De resultaten worden verrekend met de 'egalisatiereserve grondexploitaties'.
VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA
Het totaal uitstaande debiteurensaldo aan derden bedraagt per 31 december 21,4 miljoen.
Onder de post debiteuren staan ondermeer vorderingen opgenomen op de provincie in verband met subsidies 3,0
miljoen), op woningbouwcorporaties 2,2 miljoen) in verband met rente- en aflossingsverplichtingen, wegens verhuur
van gemeentelijke gebouwen 1,4 miljoen), wegens bijdragen derden in de planontwikkelingskosten Zuiderburen
1,1 miljoen) en op Essent in verband met de incasso van de gemeentelijke afvalstoffenheffing 1,0 miljoen).
Een bedrag van 3,6 miljoen is ouder dan 6 maanden, waarvan 1,9 miljoen betrekking heeft op belastingdebiteu
ren.
9.2.2 PASSIVA
Onderstaande grafiek laat de verdeling van de passiva zien.
Verdeling van de passiva
4%
21%
Algemene reserve
Bestemmingsreserves
Resultaat
Voorzieningen
Langlopende schulden
Kortlopende schulden en overlopende
passiva
EIGEN VERMOGEN
Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het rekeningsresultaat.
Verloop van het eigen vermogen
100
90
80
70
60
50
40
30
20
10
0
Rekeningresultaat
Bestemmingsreserves
Algemene reserve
1996 1997 1998 1999 2000 2001
RESERVES
De reserves bestaan uit de algemene reserve, egalisatiereserves en bestemmingsreserves.
'..5 L.s.r, 7.0.0.1
