Rekening 2001
Concern
productcode
product
rekening 2000
rekening 2001
verschil
921.01
algemene
uitkeringen
78.739.000
84.732.000
5.993.000
Met ingang van het jaar 2001 is het zogenaamde niet-geijkte deel van de algemene uitkering van het
gemeentefonds conform de nieuwe verdeelmethodiek van de kostenoriëntatie verdeeld.
In het kader van deze aanpassing van het verdeelstelsel zijn met ingang van 2001 nieuwe bedragen per eenheid
op alle maatstaven ingevoerd. Bovendien is de uitkeringsbasis grondig gewijzigd, zowel wat betreft de vorm als
de inhoud. Bijgevolg heeft de uitkeringsfactor een aanzienlijke verandering ondergaan. Door deze aanpassingen
van het verdeelsysteem in 2001 is een analyse van het verschil ten opzichte van het jaar 6 miljoen) derhalve
niet relevant.
productcode
product
rekening 2000
rekening 2001
verschil
922.02
wachtgeld/vut
-533.000
0
533.000
Zie de toelichting bij 922.08.
productcode
product
rekening 2000
rekening 2001
verschil
922.03
nieuw beleid en
ombuigingen
-3.131.000
6.786.000
9.917.000
In het jaar 2001 is in tegenstelling tot 2000 het tekort dat t.l.v.de Algemene Reserve wordt gedekt daadwerkelijk
geboekt ten gunste van de exploitatie. Daardoor is t.o.v. 2000 op dit produkt een voordeel ontstaan van
10.027.000. Diverse oorzaken hebben het verschil teruggebracht met 110.000 tot 9.917.000.
productcode
product
rekening 2000
rekening 2001
verschil
922.04
algemene lasten en
baten overig
-1.757.000
-3.298.000
-1.541.000
Het nadelig verschil van 1.541.000 wordt tot een bedrag van 1.361.000 veroorzaakt door een aanvullende
storting in de voorziening "De Harmonie".
Het resterende nadelig verschil van 180.000 wordt voornamelijk veroorzaakt doordat in 2000 op dit product
meer positieve afwikkelingsverschillen zijn verantwoord dan in 2001.
productcode
product
rekening 2000
rekening 2001
verschil
922.07
concemoverhead
961.000
1.875.000
914.000
Omdat in 2001 zowel de basis, waarover de concemopslag wordt berekend, als het opslagpercentage hoger is
dan in 2000 is er op dit product een positief verschil ontstaan van 1.462.000. Daarentegen staan per saldo
nadelen op personeel, kapitaal- en overige lasten die aan dit product worden toegerekend van totaal 548.000.
productcode
product
rekening 2000
rekening 2001
verschil
922.08
zorg voor voormalig
personeel
0
-1.460.000
-1.460.000
In de begroting 2001 is dit product verschoven naar 922.08. In totaliteit kennen deze producten een negatieve
afwijking van 927.000 nadelig.
De voornaamste oorzaken zijn een storting in de wachtgeldvoorziening 340.000) en de afwikkeling van een
dienstverband 472.000). Diverse oorzaken hebben geleid tot de resterende nadelige afwijking van 115.000
Rekening 2001
Concern
productcode
product
rekening 2000
rekening 2001
verschil
990.01
resultaat
kostenplaatsen
(exploitatie)
70.000
-2.530.000
-2.600.000
De voornaamste oorzaken zijn de inhuur van personeel van derden. Doordat op de voorcalculatorische tarieven
waartegen het ingehuurde personeel wordt doorberekend, een dekkingstekort is ontstaan, blijft op de
kostenplaatsen een nadelig saldo achter. Verder wordt het nadeel t.o.v. 2000 veroorzaakt door inflatie.
