JAARREKENING
financiële vaste activa
Financiële vaste activa hebben betrekking op duurzame verstrekte leningen en deelnemingen. Het verloop in 2002 was
als volgt:
Bedragen x 1 miljoen euro
Boekwaarde per 01-01-2002 149,1
Vermeerderingen 0,4
Verminderingen 0,2
Aflossingen612
Boekwaarde per 31-12-2002 143,1
Tot de financiële vaste activa behoren ondermeer geldleningen aan woningbouwcorporaties 80 miljoen), banken
20,4 miljoen) en de stichting Stadskantoor 13,6 miljoen), alsmede deelnemingen in ondermeer Parkeergarages
Leeuwarden CV 7 miljoen) en Frisian Expo Center 4,4 miljoen).
In 2002 werd door woningbouwcorporaties voor een bedrag van 4,5 miljoen aan leningen buitengewoon afgelost.
9.2.1.2 VLOTTENDE ACTIVA
Vlottende activa zijn activa met een looptijd tot maximaal een jaar.
Verloop van de vlottende activa
Voorraden
De voorraden betreffen hoofdzakelijk boekwaarden van gronden. De mutaties in 2002 hebben ondermeer betrekking
op grondverwervingen in met name de gebieden Goutum-Zuid 11,8 miljoen), het Goutumer Nieuwland 9,4 mil
joen) en Blitsaerd 2,8 miljoen).
Op basis van de boekwaarde per balansdatum en de nog te verwachten baten en lasten voor de diverse complexen,
wordt een winst geraamd van 4,5 miljoen. Deze gunstiger prognoses ten opzichte van vorig jaar worden veroorzaakt
door positive bijstellingen bij de bedrijfslocaties, zoals bij de complexen de Hemrik, Businesspark fase 1 en 2a en
Leeuwarden-Oost ondermeer door hogere verkoopprijzen, btw-voordelen, voordelen bij het bouwrijp maken en rente
voordelen door aanpassing van de looptijd.
64
"I.
GEMEENTE LEEUWARDEN JAARVERSLAG 2 0 0 2
Anderzijds zijn er nadelen bij de woningbouwlocaties Blitsaerd wegens hogere plankosten en juridische procedures en
bij Zuiderburen door hogere rentekosten in verband met vertraging in de gondverkopen.
De contante waarde van de voordelige en nadelige resultaten op de grondcomplexen bedraagt per 31-12-2002 4,5
miljoen voordelig. De resultaten worden verrekend met de "egalisatiereserve grondexploitaties".
Vorderingen en overlopende activa
Het totaal uitstaande debiteurensaldo aan derden bedraagt per 31 december 2002 20,5 miljoen. Onder de post debi
teuren staan ondermeer vorderingen opgenomen op woningbouwcorporaties in verband met rente- en aflossings
verplichtingen 1,7 miljoen), op Essent in verband met de incasso van de gemeentelijke afvalstoffenheffing 1,1 mil
joen) en de provincie in verband met subsidies 0,5 miljoen).
Een bedrag van 5,1 miljoen is ouder dan 6 maanden, waarvan 3,9 miljoen betrekking heeft op belastingdebiteuren.
9.2.2 PASSIVA
Onderstaande grafiek laat de verdeling van de passiva zien.
Verdeling van de passiva
4%
19%
Algemene reserve
Bestemmingsreserves
Resultaat
Voorzieningen
Langlopende schulden
Kortlopende schulden en overlopende
passiva
9.2.2.1 EIGEN VERMOGEN
Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het rekeningsresultaat.
Verloop van het eigen vermogen
Rekeningresultaat
Bestemmingsreserves
Algemene reserve
1997 1998 1999 2000 2001 2002 jaar
