Financiën (alle bedragen in Euro's):
Rekening
Begroting
Rekening
Resultaat
2002
2003
2003
2003
Lasten
3.117.774
23.866.198
33.614.300
-9.748.101
Baten
1.287.727
25.170.762
28.875.193
3.704.431
Saldo
-1.830.047
1.304.564
-4.739.107
-6.043.671
Specificatie naar beheersproduct
Code
Omschrijving
Begroting 2003
Rekening 2003
Resultaat
Lasten
Baten
Lasten
Baten
2003
11-515
Mutaties reserves
12.323.680
23.676.341
8.878.827
15.449.049
-4.782.439
11-503
Algemene lasten en baten
Reservering lasten
-
-
-
51.100
51.100
21-500
investeringen
Arbeidsmaatr. en
131.888
114.622
17.266
21-501
bovenformatieven
309.710
43.640
293.747
64.679
37.002
21-503
Algemene lasten en baten
221.899
221.899
221.899
528.353
306.454
21-515
Mutaties reserves
Arbeidsmaatr. en
550.014
-
-550.014
22-501
bovenformatieven
94.374
29.359
73.819
-
-8.804
22-503
Algemene lasten en baten
-
-
152.060
88.429
-63.631
24-515
Mutaties reserves
-
-
-
18.148
18.148
25-503
Algemene lasten en baten
439.900
-
-241.008
-
680.908
25-515
Mutaties reserves
178.600
-
178.600
694.857
694.857
31-515
Mutaties reserves
Reservering lasten
-
-
2.416.222
-
-2.416.222
31-500
investeringen
Arbeidsmaatr. en
16.847
-
10.958
-
5.889
31-501
bovenformatieven
475.200
418.600
-
-
56.600
31-503
Algemene lasten en baten
Arbeidsmaatr. en
-
-
10.204.071
10.119.071
-85.000
51-501
bovenformatieven
280.600
-
280.100
-
500
51-503
Algemene lasten en baten
47.701
-
212.765
118.160
-46.904
51-515
Mutaties reserves
-
-
621.790
-
-621.790
52-515
Mutaties reserves
-
-
-
541.222
541.222
55-515
Mutaties reserves
-
-
-
239.318
239.318
57-503
Algemene lasten en baten
-
383
-
-471.057
-471.440
57-515
Mutaties reserves
9.345.799
780.539
9.637.170
1.433.865
361.955
61-515
Mutaties reserves
-
-
8.645
-
-8.645
Totaal
23.866.198
25.170.761
33.614.301
28.875.194
-6.043.670
Recapitulatie per kostensoort
Rekening 2003
Code
Omschrijving
Uren (aantal)
Lasten
Baten
Saldo
010
Niet in te delen lasten en baten
-
-
-
-
020
Lasten en baten derden
-
490.300
349.563
140.737
030
Afdrachten aan/van het Rijk
-
-
221.899
-221.899
040
Uitkeringen en subsidies
-
188.985-
549.352-
360.367
100
Mutaties reserves en voorzieningen
-
32.410.337
28.853.082
3.557.255
110
Kapitaallasten
-
326.802
-
326.802
130
Apparaatskosten
-
472.009
-
472.009
300
Overige lasten en baten
-
103.836
-
103.836
Totaal
-
33.614.299
28.875.192
4.739.107
Toelichting resultaat:
Als gevolg van het nieuwe Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is de toevoeging van bespaarde rente
aan reserves, in tegenstelling tot de begroting, centraal op dit product geboekt. De nadelige gevolgen daarvan
voor dit beleidsproduct bedragen 3.874.000 (zie ook de toelichting bij BLP007).
De onttrekking voor de geraamde investeringsbijdragen ten laste van het SIOF zijn, in tegenstelling tot de
begroting, niet ten gunste van dit beleidsproduct geboekt. Het nadelig effect daarvan voor dit beleidsproduct
bedraagt 4.659.000. (zie ook de toelichting op BLP053).
De storting van de gerealiseerde winst en meerwaarde wegens verkoop van erfpachtspercelen is in de rekening
van de Dienst Stadsontwikkeling en -beheer rechtstreeks ten gunste van de Algemene Reserve geboekt en niet,
zoals was geraamd, ten laste van dit beleidsproduct. Het gevolg daarvan voor dit beleidsproduct is een voordeel
van 136.000.
Door opheffing van de voorziening Melkert-1 banen en overboeking van de restant stand ten gunste van dit
beleidsproduct is een voordeel ontstaan van 51.000.
Doorat minder uren aan dit beleidsproduct zijn toegerekend dan geraamd is er een voordeel ontstaan van
12.000. Een hogere opbrengst voor bovenformatief personeel resulteert in een voordeel van 21.000.
Door vrijval van de voorzieningen "wachtgeld flankerend beleid" en "additionele werkgelegenheid" is een
voordeel op dit beleidsproduct ontstaan van 307.000.
De gemeente heeft nog verplichtingen ten aanzien van voormalig gemeentelijk personeel dat in dienst is geweest
bij diverse stichtingen (Zalen Schaaf, H.W.L., De Opstap, Stadsschouwburg de Harmonie en de Stichting
Werkwijzer). De verplichting bestaat er uit dat voormalig gemeentepersoneel in dienst van deze stichtingen, bij
werkloosheid aanspraak hebben op een wachtgeld van de gemeente.
Aangezien het hier gaat om verplichtingen met een jaarlijks min of meer gelijk volume, dient de voorziening
conform de nieuwe voorschriften (BBV) te worden opgeheven.
Op de kosten voor periodieke verhogingen en compensatie voor loon- en prijsontwikkelingen bij gesubsidieerde
instellingen is een voordeel van 457.000 ontstaan. Daarnaast is er een voordeel van 224.000 voor
afwikkeling subsidies oude dienstjaren.
Op dit beleidsproduct is een onttrekking uit de reserve W.V.G. geboekt van in totaal 695.000. (zie voor
verklaring van deze onttrekking BLP033 Ouderen- en gehandicaptenzorg). Op dit beleidsproduct leidt deze
onttrekking tot een voordeel van 695.000.
In verband met de invoering van de Wet "Werk en Bijstand" is op dit product een tegenvaller ontstaan van
65.000.
Verder is er op dit beleidsproduct een tegenvaller van 164.000 ontstaan als gevolg van een naheffingsaanslag
omzetbelasting 1998 i.v.m. onterechte vooraftrek inzake de verbouwing van de Oldehove in 1998.
