Beleidsproduct
094 - Zorg voor voormalig personeel
Programma: 015 - Algemene dekkingsmiddelen
Dienst: ALGEMENE ZAKEN
Sector: Pen O-Advies
Portefeuillehouder:
Budgethouder:
Contactpersoon:
Krol, G.
Brugman, C.H.J.
Bieleveld, C.B.
Omschrijving:
Het beheer en de zorg voor verplichtingen met betrekking tot het voormalig gemeentelijk personeel.
Beoogd effect:
Het als fatsoenlijk werkgever optreden jegens het voormalige personeel.
Prestaties/kengetallen:
Niet van toepassing.
Accent begrotingsjaar:
Niet van toepassing.
Financiën (alle bedragen in Euro's):
Rekening
Begroting
Rekening
Resultaat
2002
2003
2003
2003
Lasten
1.959.821
1.995.051
2.326.184
-331.132
Baten
435.098
102.900
152.443
49.543
Saldo
-1.524.723
-1.892.151
-2.173.741
-281.590
Specificatie naar beheersproduct
Code
Omschrijving
Begroting 2003
Rekening 2003
Resultaat
2003
Lasten
Baten
Lasten
Baten
11-512
Zorg voormalig personeel
59.387
-
68.696
-
-9.309
21-512
Zorg voormalig personeel
253.428
-
242.767
22.645
33.306
31-512
Zorg voormalig personeel
82.000
-
131.096
-
-49.096
51-512
Zorg voormalig personeel
228.300
-
231.146
-
-2.846
59-512
Zorg voormalig personeel
774.536
-
1.071.329
-
-296.793
61-512
Zorg voormalig personeel
597.400
102.900
581.149
129.798
43.149
Totaal
1.995.051
102.900
2.326.183
152.443
-281.589
Recapitulatie per kostensoort
Rekening 2003
Code
Omschrijving
Uren (aantal)
Lasten
Baten
Saldo
010
Niet in te delen lasten en baten
-
-
-
-
020
Lasten en baten derden
-
36.966-
22.645
-59.611
030
Afdrachten aan/van het Rijk
-
-
-
-
040
Uitkeringen en subsidies
-
-
129.798
-129.798
100
Mutaties reserves en voorzieningen
-
1.060.882
-
1.060.882
110
Kapitaallasten
-
-
-
-
130
Apparaatskosten
143
10.831
-
10.831
300
Overige lasten en baten
-
1.291.436
-
1.291.436
Totaal
143
2.326.183
152.443
2.173.740
Toelichting resultaat:
Het tekort kan voor een belangrijk deel worden verklaard door een extra eenmalige storting van 290.000
in de FPU-voorziening. Daarnaast is er een nadeel van 49.000 als gevolg van ww-uitkeringen van personen
waarvan het arbeidscontract is beëindigd en waarvoor op begrotingsbasis geen bedrag is opgenomen 42.000)
en hogere IZA-premies 7.000) van voormalig personeel (gepensioneerden) dan geraamd.
Hier staat tegenover een voordeel op de uitkeringen FLO van 43.000 bij de dienst Brandweer als gevolg
van een wijziging van de uitvoeringsregeling. Het ABP brengt bij de dienst Brandweer de kosten van FLO in
rekening verminderd met het recht op FPU op 55 jarige leeftijd. In 2004 zal de dienst Brandweer met behulp van
het rekenprogramma van het ABP per persoon een berekening opstellen waarbij voor nieuw FLO personeel het
recht op FPU op 55 jarige leeftijd uit de begroting wordt gehaald. (Van het huidige personeel wordt van het
werkelijke in rekening gebrachte bedrag door het ABP uitgegaan).
De overige mee- en tegenvallers bedragen per saldo 14.000 voordelig.
