Blad 10
Programma 15 Algemene dekkingsmiddelen
Afschaffing Zalmsnip
In 2005 wordt de zogenaamde Zalmsnip (inmiddels 49,=)
afgeschaft. Dit voornemen was al in de septembercirculaire
van 2002 opgenomen. In de begroting van de gemeente (DSOB)
is voor de uitbetaling van de Zalmsnip (eigenlijk genoemd:
korting lokale lasten) een bedrag van ongeveer structureel
2,0 miljoen geraamd. De uitbetaling komt dan te
vervallen. Voor de gemeenten is dit per saldo ongeveer
budgettair neutraal in verband met de gelijktijdige uitname
uit het gemeentefonds die in de komende mei-circulaire zal
worden verwerkt
Weerstandsvermogen en stand Algemene Reserve
Met betrekking tot het weerstandsvermogen is in de
begroting 2 0 04 als uitgangspunt gekozen dat afgezien wordt
van:
een integrale kwantificering van risico's;
het hanteren van een norm voor de hoogte van de
weerstandscapaciteit
Er is geen reden om van dit uitgangspunt voor de begroting
2005 af te wijken.
De weerstandscapaciteit wordt voor de komende periode op
circa 41,6 min geschat:
post onvoorzien 0,2 min
laagste stand Alg. Reserve 15,7 min
vrije deel van bestemmingsreserves
tenminste: 10,0 min
SIOF 13,0 min
egalisatie grondbedrijf 2,7 min
overige reserves
25,7 min
totaal incidentele weerstandscapaciteit 41,6 min
Er wordt in het bovenstaande uitgegaan van een laagste
stand van de Algemene Reserve van 15,7 min. Dit kan nog
wijzigen na de besluitvorming over de Programmabegroting
2005 en verder. Een verrekening van begrotingstekort met de
Algemene Reserve in enige jaarschijf betekent dus een
verlaging van de weerstandscapaciteit.
De risico's waarvoor de weerstandscapaciteit als buffer
dient, zijn ten opzichte van de vorige begroting enigszins
gewijzigd. Zo is bijvoorbeeld het risico verbonden aan de
verplaatsing van de vuurwerkfabrieken niet meer actueel.
Nieuwe risico's dienen zich aan op het terrein van de
bijstandsverlening maar deze worden naar verwachting
grotendeels afgedekt door bestaande voorzieningen. Hierop
wordt teruggekomen in de nota "Invoering Wet Werk en
Bijstand (WBB)". Een herziene beoordeling van de risico's
op het gebied van de grondexploitatie is hiervoor al aan de
orde gekomen. Al met al betekent het voorgaande dat de
risico's wel zijn gewijzigd maar per saldo niet kleiner
zijn geworden ten opzichte van de begroting 2004 e.v.
Blad 11
Op basis van het voorgaande is het ongewenst om de Algemene
Reserve te laten dalen tot het in het collegeprogramma
vastgelegde minimum van 7,0 min. De weerstandscapaciteit
zou dan dalen naar circa 32,9 min en dat is gelet op
hetgeen over de risico's is gezegd, én op de sombere
economische omstandigheden, onvoldoende. In de begroting
2004 e.v. bedroeg de weerstandscapaciteit circa 36,0 min
en om dat niveau te handhaven is een Algemene Reserve van
10,0 min noodzakelijk.
