Blad 12
4. ONTWIKKELINGEN BUDGETTAIR KADER
4.1 Financiële positie
Vertrekpunt voor het bepalen van het budgettair kader 2 0 05-
2008 vormt de eindpositie van de vastgestelde
programmabegroting 2004 (op grond van de uitkomsten van de
septembercirculaire 2003) De toenmalige prognoses waren:
(bedragen x 1000)
Structureel meerjarenperspectief
2004
2005
2006
2007
Eindstand 31/12
-1.363
-3.087
-2.437
98
Ontwikkeling algemene reserve
2004
2005
2006
2007
Eindstand 31/12
15.745
14.367
12.703
15.061
Tabel1
Tijdens de behandeling van de begroting 2004 is door de
gemeenteraad een aantal moties en amendementen aangenomen.
Bij raadsbrief van 18 november 2003 is aangegeven wat de
financiële gevolgen zijn van de aangenomen moties en
amendementen. Het verwerken van de moties en amendementen
gaf het volgende eindbeeld te zien.
(bedragen x e 1000)
Structureel meerjarenperspectief
2004
2005
2006
2007
Eindstand 31/12
-1.302
-3.085
-2.535
0
Ontwikkeling algemene reserve
2004
2005
2006
2008
Eindstand 31/12
11.466
9.955
8.150
10.160
Tabel2
Sinds november 2003 heeft zich echter een aantal
wijzigingen/ontwikkelingen voorgedaan die van invloed zijn
op de financiële positie. Deze betreffen ondermeer:
mutaties in de algemene uitkering gemeentefonds;
structurele en incidentele uitzettingen en
inkrimpingen;
financiële gevolgen raadsbesluit stadswachten 26-11-
03;
voorlopige rekeningsuitkomst 2003 positief 5,1
miljoen.
Na het verwerken van de "recente ontwikkelingen" ziet de
geactualiseerde financiële positie er als volgt uit:
(bedragen x 1000)
Structureel meerjarenperspectief
2004
2005
2006
2007
2008
Eindstand 31/12
-618
-2.504
-1.996
288
-189
Ontwikkeling algemene reserve
2004
2005
2006
2007
2008
Eindstand 31/12
18.372
16.606
15.706
18.419
21.421
Tabel3
Blad 13
Uit de tabel 3 blijkt dat er in 2008 sprake is van een
structureel tekort van bijna 200.000,—. Met betrekking
tot de algemene reserve wordt momenteel een (laagste) stand
van 15,7 miljoen in 2006 geprognosticeerd. Hierbij is nog
geen rekening gehouden met de mogelijke restitutie van ISV-
II middelen ten bedrage van 5,6 miljoen ten gunste van de
algemene reserve. Dit bedrag is namelijk in het kader van
de "Achter de Hoven/Vegelin" uit de algemene reserve
voorgef inanei erd
4.2 Financiële ontwikkelingen vooruitzichten
A. Aanvullende rijksombuigingen.
Recentelijk is door de Minister van Financiën aangekondigd
dat er extra ombuigingen op rijksniveau noodzakelijk zijn
(2,9 miljard) om het financieringstekort binnen de Europese
grenzen (3%) te houden. Hoe deze ombuigingen doorwerken
naar de gemeentefinanciën is nog niet duidelijk. Hierdoor
is het op dit moment niet mogelijk een reële inschatting te
maken van de financiële gevolgen en zal voor nadere
informatie de mei-/junicirculaire dienen te worden
afgewacht
B. Maartcirculaire gemeentefonds
Met betrekking tot het gemeentefonds, geeft de nacalculatie
over 2003 in de maartcirculaire 2004 een meerjarig effect
op de uitkeringsfactor in de orde van 18 punten negatief.
Dit betekent voor onze gemeente een nadeel van ongeveer
1,3 miljoen structureel. Het effect zal voor 2004 en
latere jaren verwerkt worden bij de aanstaande mei-
junicirculaireDe uiteindelijke omvang van de uitkering
2004 zal afhankelijk zijn van ontwikkelingen en
beleidsvoornemens die in hun totaliteit nu nog niet zijn te
overzien, aldus de Minister van Binnenlandse Zaken. In
mei/juni zal dus het meerjarig effect van de nacalculatie
2003 daadwerkelijk worden gegeven, maar gezien de actuele
situatie van de overheidsfinanciën wordt door de Minister
geadviseerd om hiermee rekening te houden bij het
begrotingsbeleid
C. Nominale ontwikkelingen
In het najaarsakkoord 2003 is tussen Kabinet en Sociale
Partners overeenstemming bereikt over een loonstop van
2 jaar. Omdat bij de opstelling van de miljoenennota 2004
al is uitgegaan van een zeer gematigde loonontwikkeling bij
het rijk, is er vooralsnog geen reden om als gevolg hiervan
voor 2004 een sterk negatief effect op de accressen van het
gemeentefonds te verwachten. Daarentegen heeft het
najaarsakkoord wel effect op het accres 2005. Wat de
precieze gevolgen zullen zijn voor de gemeenten valt op dit
moment nog niet in te schatten. In de mei-/junicirculaire
worden de gemeenten nader geïnformeerd over de nieuwe
accresramingen. T.o.v. van de middelen welke over beide
jaren (2004 en 2005) in de begroting geraamd en
gereserveerd zijn, wordt per saldo een positieve
bijstelling verwacht. Als gevolg van de onzekerheden op
