s
Meerjarenperspectief
i
I
I
1
I
fi
I
K
I
II
Ik
II
II
II
II
M
II
II
N
!H
IU
Ontwikkeling algemene reserve
2. Financiële begroting 3.2 Uiteenzetting financiële positie; ontwikkeling financiële positie
Tabel 11
Per saldo wordt ruim 900.000 structureel voor nieuwe beleidsvoorstellen uitgetrokken. Met
betrekking nieuw beleid incidenteel, wordt ruim 3,0 min beschikbaar gesteld.
3.2.1 .d Financiële positie na nieuw beleid
Wanneer de voorstellen nieuw beleid worden verwerkt en rekening wordt gehouden met de in de
kaderbrief voorgenomen balanssanering (extra structurele ruimte van ruim 350.000 incidentele
kosten 4,0 min) ontstaat als gevolg van de in de paragrafen 3.2.1 .b en 3.2.1 .c vermelde
ontwikkelingen in het meerjarenperspectief een surplus van ongeveer 650.000 voor het jaar 2009.
Op dit moment zijn er substantiële vraagstukken die door invloeden van "buiten", vooralsnog niet goed
te kwantificeren zijn. Te denken valt onder meer aan de landelijke ontwikkelingen op het gebied van
de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) en de daarmee samenhangende mogelijke
structurele tekorten op de WVG. Ook de recente ontwikkelingen met betrekking tot de Wet Werk en
Bijstand (WWB) baren financiële zorgen. Als gevolg van de herziening van het verdeelmodel kan,
m.i.v. 2006, sprake zijn van een tekort van meer dan 2,1 min structureel. Met betrekking tot zowel de
WVG als de WWB zijn tot en met 2006 de financiële risico's incidenteel afgedekt (zie ook pagina 25
Kaderbrief 2005). In de lijst van incidentele uitzettingen is ter afdekking van het tekort van de WVG
voor 2005 1,2 min en voor 2006 0,9 min opgenomen (zie bijlage A). Ter afdekking van het tekort
van de WWB is ten laste van de algemene reserve voor 2006 2.1 min opgenomen. Creativiteit en
inspanning van college en organisatie is noodzakelijk om de vraagstukken over de WVG en de WWB
de komende jaren te tackelen.
Het is op dit moment niet raadzaam de structurele ruimte vanaf 2006 in het meerjarenperspectief (ca.
0,65 min) aan te wenden. De gemeente Leeuwarden staat de komende jaren voor
opgaven/besluiten over onder andere sociale voorzieningen Zuidlanden, GWP, sportaccommodaties
en jeugdbeleid. Stuk voor stuk onderwerpen waar veel financiële middelen mee zijn gemoeid.
Voorgesteld wordt om, in afwachting van de concretisering van genoemde lasten en investeringen de
komende jaren:
in 2006 vanuit de algemene reserve een storting te doen van 2,5 min in het SIOF (zie paragraaf
SIOF) en;
vanaf 2007 een "structurele reservering voor grote opgaven in de komende jaren" op te nemen
Dit leidt tot het volgende financiële eindbeeld.
2005
2006
2007
2008
2009
Startpositie op 1/1
-1.743
-49
-1.374
793
576
1
Mutaties vlgs meerjarenraming 2005-2008 e.d.
0
-347
2.524
-404
0
~2~
Structurele uitzettingen en inkrimpingen
580
-5.994
-109
-60
-875
3
Gemeentefonds
1.114
5.091
461
680
307
4
Balanssanering
0|
361
-8
-8
-8
5
Reservering "voor grote opgaven de komende jaren"
0
0
-651
Tussenstand
-49
-938
843
1.001
0
~6~
Totaal structurele ombuigingsvoorstellen
0
0
0
0
0
7
Totaal nieuw beleid
0
-436
-50
-425
0
Stand 31/12
-49
-1.374
793
576
0
Storting /onttrekking algemene reserve
49
1.374
-793
-576
0
Exploitatiesaldo
0
0
0
0
0
Tabel 12
194
!4
u
l
pi
i
|i
11
I
i i
3. Financiële begroting
3.2 Uiteenzetting financiële positie: om <keling financiële positie
2005
2006
2007
2008
2009
Startpositie per 1 januari
17.308
21.359
10.289
12.282
14.644
1
Hogere stortingen
3.110
2
Netto rekeningsresultaat 2004
2.461
3
Balanssanering
-4.000
Gecorrigeerde stand per 1 januari
22.879
17.359
10.289
12.282
14.644
4
Rentetoevoeging
1.258
911
540
644
768
5
Rentesuppl. overige res./voorzieningen
1.361
1.361
1.361
1.361
1.361
6
Reguliere storting
681
681
681
681
681
7
Vermogenswinsten
136
136
136
136
136
8
Diverse mutaties vlg. begr. 2005 e.d.
-6.135
-2.005
-616
-616
-616
9
Mutaties na vaststelling begroting 2005
-1.793
0
0
0
0
10
Incidentele uitzett./inkrimp. NIEUW
421
-442
0
0
0
11
Restitutie voorfinanciering ISV-II
2.600
0
0
0
0
12
Afdekken risico WWB
0
-2.100
0
0
0
13
Voeding SIOF
-2.500
14
Totaal Incidentele ombuigingsvoorstellen
0
0
0
0
0
15
Incidenteel nieuw beleid
0
-1.738
-902
-420
0
Structureel begrotingsresultaat
-49
-1.374
793
576
0
Eindstand 31/12
21.359
10.289
12.282
14.644
16.974
Tabel 13
Na het verwerken van de verwachte incidentele uitzettingen en inkrimpingen, de voorstellen voor
nieuw beleid (totaal ongeveer 3,0 min), de balanssanering, afdekken risico WWB en storting van
2,5 min in het SIOF is de stand van de algemene reserve in 2006 ruim 10,0 min. Dit is in
overeenstemming met het door de raad vastgestelde minimum van 10 min.
195
