Blad 14
De werkzaamheden die dit betreft zullen in 2 007 worden
uitgevoerd
Lagere taxatiekosten WOZ objecten (voordeel 25 9.000)
Door de overgang van de vierjaarlijkse taxatie naar
jaarlijkse taxatie van de WOZ-objecten ontstaat een
incidenteel voordeel van 25 9.000. In de loop van 2007
zal duidelijk worden welk deel hiervan een structureel
effect heeft.
Hogere OZB opbrengsten (voordeel 769.000).
In 2006 was sprake van een voordeel van circa 750.000
op de opbrengst Onroerende- zaakbelasting (OZB)Dit
voordeel is ook al gemeld ten tijde van de bepaling van
de financiële positie bij de programmabegroting 2007.
Als oorzaken kunnen worden genoemd:
Minder opbrengstverlies als gevolg van meevallende
bezwaar- en beroepsprocedures;
Meer verbouw en nieuwbouw
Minder vrijstellingen en meer WOZ-objecten als gevolg
van bestandsoptimalisaties;
Te voorzichtige inschatting van waarden eind 2 0 04
voor die onderdelen waarvan op dat moment de
herwaardering 2005-2006 nog niet volledig afgerond
was
Tevens vallen de opbrengsten OZB 2006 hoger uit omdat
het aantal bezwaarschriften is meegevallen. Dit geeft
een voordeel van 119.000. Daarnaast is er een
incidenteel nadeel van 100.000 vanwege de zogenaamde
motie De Pater over het niet opleggen van de
gebruikersbelasting woondeel niet-woningenHet
structureel effect is al meegenomen in de
programmabegroting 2007.
BTW Compensatiefonds (nadeel 200.000)
De vereveningsbijdrage BCF komt met ingang van 2 0 07 te
vervallen waardoor de egalisatiereserve BTW
Compensatiefonds 20 06 kan worden opgeheven. Dit levert
een incidenteel voordeel op van 200.000.
Na de controle van de Belastingdienst in het kader van
het BTW Compensatiefonds is een naheffing over 2 0 03
opgelegd. Daarom is een bedrag van 400.000 in een
nieuwe voorziening BTW compensatiefonds gestort.
Blad 15
Zorg voormalig personeel (voordeel 219.000).
De FPU-regeling is per 1 januari 20 06 door het ABP
afgeschaft. Er is echter nog wel een overgangsregeling
van toepassing voor medewerkers die aan bepaalde
voorwaarden voldoen. De condities van deze
overgangsregeling zijn beduidend minder dan de oude
regeling. Hierdoor hebben veel minder mensen in 2006
gebruik gemaakt van de regeling dan begroot. Dit levert
een incidenteel voordeel op van 219.000.
Minder kosten Microsoftlicenties en diverse software
(voordeel 242.000)
Eind 2 0 05 liep de driejarige Enterprise Agreement met
Microsoft af. Besloten is de overeenkomst niet te
verlengen en over een aantal jaren de situatie opnieuw
te bekijken. Rekening houdend met noodzakelijke
tussentijdse upgrade van bijvoorbeeld kantoorsoftware
(vanwege koppelingen met bedrijfsapplicaties die niet
compatibel zijn met een lagere versie) leidt dit tot een
incidentele meevaller in de jaren 2006 t/m 2008. In 2006
bedraagt de meevaller 150.000. Ook de kosten van
overige software vielen 92.000 lager uit dan begroot
BTW facilitaire kosten (voordeel 158.000).
In 2 006 heeft een afrekening plaatsgevonden van BTW op
facilitaire kosten over de jaren 2001 en 2002. Deze
afrekening is gunstiger dan waar tot op heden van werd
uitgegaan. Het voordeel bedraagt 158.000.
Programma Onvoorzien (16)
In de primitieve begroting was een bedrag van 327.500
voor onvoorzien geraamd.
Het bedrag van 327.500 voor onvoorziene uitgaven bestaat
uit een incidenteel deel van 199.8 00 en een structureel
deel van 127.700 (taxatiefouten). Over is een restant van
72.100, hiervan is 60.500 incidenteel en 11.600
structureel
Strategisch investerings- en ontwikkelingsfonds SIOF
Voor de komende jaren (2 007-2 013) wordt verwacht dat o.a.
de volgende bijdragen vanuit het SIOF noodzakelijk zijn om
co-financiering voor strategische projecten binnen te
halen:
