2 Beleidsbegroting 2.1 Programmaplan: Programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien (15)
e. Overige algemene dekkingsmiddelen
In de programmabegroting zijn kosten opgenomen die (nog) niet aan programma's zijn toe te
rekenen. Ook zijn er baten die niet ten gunste van een specifiek programma komen, maar als
algemeen dekkingsmiddel dienen.
Deze posten kunnen voor het begrotingsjaar 2008 als volgt worden gespecificeerd:
Omschrijving
Lasten
Bedragen x 1.000
Baten Saldo
Gemeentebrede indirecte kosten
Indirecte kosten Bestuur en Concernstaf
1.370
-1.370
Beleggingen
Bespaarde rente diverse reserves
379
5.491
5.112
Stelposten
Stelpost toekomstige tegenvallers
Reservering taakmutaties algemene uitkering gemeentefonds
Lasten investeringen
454
483
34
-454
-483
-34
Ombuigingen
Nieuwe taakstelling op bedrijfsvoering
173
173
Lopende taakstellingen
Welzijn
DSOB
13
497
464
-13
-33
Reserves
Bijschrijven rente op reserves 4.987
Mutaties reserves:
Algemene Reserve 5.281
Strategisch Investerings- en Ontwikkelingsfonds (SIOF) 1.091
Reserves IT 70
Bestemmingsreserve flankerend beleid 550
Reserve loon- en prijsontwikkelingen gesubsidieerde instellingen
Overige reserves Burgerzaken 153
Reserves FB en Cl
6.405
400
280
176
2.190
-4.987
1.124
-1.091
-70
-150
280
23
2.190
Onvoorziene uitgaven
Structureel
Incidenteel
161
207
-161
-207
Overig
Arbeidsmaatregelen en bovenformatieven
Bijdrage nominale prijsontwikkeling
Verrekening reserves met investeringen en projecten
Werk voor derden
Zorg voor voormalig personeel
Saldi kostenplaatsen
Diversen
Totaal
324
144
1.895
357
1.419
3.538
-47
23.360
48
1.895
374
17.898
-276
-144
0
17
-1.419
-3.536
47
-5.462
202
2 Beleidsbegroting 2.1 Programmaplan: Programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien (15)
De meerjarencijfers van de overige algemene dekkingsmiddelen zijn:
Bedragen x 1.000
Lasten
2006
Realisatie
2007
2008
2009
2010
2011
BLP 006 Gemeentebrede indirecte kosten
1.370
1.370
1.370
1.370
BHP 516 Beleggingen
397
1.449
379
438
438
438
BLP 053 Nieuw beleid en ombuigingen
952
1.607
1.401
2.482
2.873
2.843
BLP 079 Algemene baten en lasten
34.951
16.632
14.528
11.404
10.069
8.081
BLP 081 Werken voor derden
439
396
357
239
239
239
BLP 094 Zorg voor voormalig personeel
1.804
1.568
1.419
1.527
1.608
1.479
BLP 095 Saldi kostenplaatsen
-1.814
861
3.538
4.220
4.153
4.070
Totaal van de lasten
36.729
22.513
22.992
21.680
20.750
18.520
Baten Realisatie
BLP 006 Gemeentebrede indirecte kosten
BHP 516 Beleggingen
7.643
6.158
5.491
4.485
4.485
4.485
BLP 053 Nieuw beleid en ombuigingen
-65
1.284
637
2.170
2.670
2.970
BLP 079 Algemene baten en lasten
23.411
20.553
11.395
12.207
7.502
4.870
BLP 081 Werken voor derden
485
365
374
256
256
256
BLP 094 Zorg voor voormalig personeel
35
BLP 095 Saldi kostenplaatsen
-62
2
369
366
558
Totaal van de baten
31.509
28.298
17.899
19.487
15.279
13.139
Saldo overige alg. dekkingsmiddelen
-5.220
5.785
-5.093
-2.193
-5.471
-5.381
Gemeentebrede indirecte kosten
Tot en met begrotingsjaar 2007 was het gebruikelijk om gemeentebrede indirecte kosten in de
vorm van een opslag over de diverse programma's te verdelen. Met ingang van begrotingsjaar
2008 is deze concernopslag opgeheven. Deze kosten zijn verdisconteerd in de uurtarieven en
worden middels de gebruikelijke systematiek van uren x tarief met ingang van 2008 zoveel
mogelijk intern doorberekend en op die wijze toegerekend aan de diverse programma's. Voor zover
een dergelijke interne doorberekening niet mogelijk is, worden deze kosten toegerekend aan dit
programma 15 'Algemene dekkingsmiddelen' en worden geraamd op een nieuw,via de vaststelling
van de begroting, in te stellen BLP006 "Gemeentebrede indirecte kosten".
203
