Bijiagenboek Programmabegroting 2008
Bijlage A: Uitzettingen en inkrimpingen
Nr.
Dienst/omschrijving
geldlening FEC
2007
2008
2009
2010
2011
Toelichting
resterende aandelenkapitaal FEC ad. C 3,3 min in een 4% rentedragende lening begin 2007 zou plaatsvinden.
Omdat de ondertekening van de leningsovereenkomst nog niet heeft plaatsgevonden leidt dit tot een
tegenvaller.
2.12
Afwikkeling dividend
Essent 2006
96
-96
Het reguliere dividend over 2006 valt C 19.000 hoger uit dan in de jaarrekening 2006 is verondersteld.
Daarnaast keert Essent over 2006 een bijzonder dividend uit van C 77.000.
2.13
Interim dividend 2007
543
-543
In verband met de verkoop van Kabelcom BV keert Essent over 2007 eenmalig interim dividend uit van C 4 per
aandeel. Voor onze gemeente betekent dat een uitkering van 135.726 aandelen x C 4 C 542.904
In de begroting resteert een stelpost voor onderuitputting van kapitaallasten van C 100.000 in 2007. De
2.14
Stelpost kapitaallasten
-100
100
invulling van deze post vindt bij de diensten plaats. Hierdoor vallen binnen de begrotingen van de diensten
kapitaallasten vrij. De resterende stelpost op concernniveau kan hierdoor incidenteel vervallen.
De gemeente heeft in 2004 de belastingdienst gevraagd teruggaaf te verlenen voor gefactureerde btw voor de
2.15
BTW teruggaaf
262
-262
ontwikkeling van de stadsschouwburg in de jaren negentig. Uiteindelijk is de belastingdienst tot de conclusie
gekomen dat de gemeente recht op aftrek heeft.
2.16
Correctie
maartcirculaire
511
-511
In een nakomend bericht op de maartcirculaire 2007 heeft het ministerie van BZK bekend gemaakt dat een
uitname van het btw-compensatiefonds in 2006 vervalt en dat de algemene uitkering eenmalig in 2007 wordt
verhoogd.
3.0
Dienst Algemene
Zaken
Vanaf 2006 is de WAO gewijzigd in de WIA. In dat kader geldt voor alle WAO-ers een herkeuring. Een aantal van
3.1
Wachtgeld
-225
57
41
97
30
deze medewerkers valt na herkeuring niet meer onder de WIA en ontvangen een WW-uitkering. Voor de
overheid is een pseudo-WW van toepassing waardoor de kosten van de WW voor rekening komen van de
gemeente. Hierdoor zijn extra middelen nodig.
Als gevolg van de gemaakte afspraken in de CAO van 2005 wordt de gemeentelijke bijdrage voor FPU geleidelijk
3.2
FPU
157
afgebouwd. De mutaties is daarnaast afhankelijk van het aantal personen dat gebruik maakt van de FPU en kan
jaarlijks fluctueren. Voor 2007 valt C 157.000 vrij.
Mutaties
dienstverlening
De gemeenteraad heeft voor de periode 2007 - 2010 reeds 4 maal C 500.000 beschikbaar gesteld om de
3.3
-250
-250
750
250
-500
dienstverlening van de gemeente te verbeteren. Met deze middelen werkt de gemeente aan een Klant Contact
Centrum. Nu de plannen voor het centrum concreter worden, blijkt het geld eerder nodig om in te zetten.
4.0
Brandweer
4.1
Onderuitputting
kapitaallasten
425
-425
In verband met een aantal ontwikkelingen bij de politie heeft het project nieuwbouw brandweerkazerne
vertraging opgelopen. Bij de begroting 2008 zal het investeringsoverzicht aangepast worden.
4.2
Projectkosten
invoering
16
-27
27
In het CAO-akkoord is voor het brandweerpersoneel dat minder dan 20 dienstjaren heeft loopbaanbeleid
afgesproken. Voor het zittend personeel is dit loopbaanbeleid vrijwillig. Een uitzondering wordt gevormd in het
Bijiagenboek Programmabegroting 2008
Bijlage A: Uitzettingen en inkrimpingen
Nr.
Dienst/omschrijving
2007
2008
2009
2010
2011
Toelichting
loopbaanbeleid
geval dat men arbeidsongeschikt wordt. Nieuw personeel begint na 20 jaar repressieve dienst aan een nieuwe
carrière. Hiervoor wordt tijdens de repressieve dienst een loopbaanplan opgesteld. Hierover worden
termijnafspraken gemaakt, deze afspraken betreffen activiteiten, opleidingen en ook het feitelijk zoeken naar
ander werk. In de jaarschijf 2007 zijn de projectkosten loopbaanbeleid aangegeven. Van de projectkosten
betreft een bedrag van C 50.000 uren die door de dienst Algemene Zaken worden gerealiseerd en C 27.000
externe kosten.
Per 1 juni 2006 is het Arbeidstijdenbesluit (ATB) gewijzigd. Sinds deze wijziging geldt een maximale
arbeidsduur van gemiddeld 48 uur per week voor werknemers in aanwezigheidsdiensten. De Brandweer
4.3
Wijziging
arbeidstijdenbesluit
-392
392
Leeuwarden kent een gemiddelde van 54 uur per week. De sociale partners in de gemeentesector hebben
afgesproken dat de uren boven de 48 uur vanaf 1 juni 2006 vergoed moeten worden. Voor de gemeente
Leeuwarden betekent de invoering van de compensatie voor boven de 48 uur een incidenteel nadeel van C
392.000 (2006 C 109.000 en 2007 C 283.000).
5.0
Dienst
Stadsontwikkeling
5.1
Onderuitputting
kapitaallasten
700
-700
Het vertraagd uitvoeren van investeringen in infrastructuur en sportaccommodaties leidt tot onderuitputting op
kapitaallasten.
De gemeente Leeuwarden kan meedoen aan een wedstrijd op televisie waarbij gemeenten een prijs kunnen
winnen voor het restaureren van een monument. Voorwaarde is wel dat deelnemende gemeenten zelf bereid
5.2
Restauratieplan
begraafplaats
-180
180
zijn een bijdrage te leveren. Het college heeft besloten aan deze wedstrijd mee te doen en daarvoor C 180.000,=
als eigen bijdrage in te zetten. Mocht de prijs niet gewonnen worden dan is het onvermijdelijk dat de C 180.000
toch besteed moet worden en om die reden wordt dit besluit opgevoerd als uitzetting. Wachten op definitieve
besluitvorming voor de begroting 2008 door de gemeenteraad was i.v.m. aanmeldingstermijnen niet mogelijk.
6.0
Dienst Welzijn
Het leerlingenvervoer is met ingang van het schooljaar 2005-2006 aan Arriva gegund. Op basis van het contract en de
aantallen leerlingen die in de eerste helft van het schooljaar 2006-2007 vervoerd zijn, kan een redelijke schatting gemaakt
worden van de verwachte kosten in 2007. Rekening houdend met een kleine stijging van het aantal leerlingen dat van het
6.1
Leerlingenvervoer
125
-62
-63
vervoer gebruik gaat maken, kan een bedrag van 125.000 ingeleverd worden. Het risico hierbij is dat leerlingenvervoer een
zgn. open einde regeling is. Dit houdt in dat indien een leerling op basis van de criteria in aanmerking komt voor vervoer de
gemeente hieraan gevolg moet geven. Het huidige contract loopt tot en met juli 2008. Daarna vindt er een nieuwe
aanbesteding plaats. Op basis van dezelfde uitgangspunten kan voor 2008 het bedrag gedeeltelijk ingeleverd worden.
De gemeente Leeuwarden, de Provincie Fryslan en de CHF (beheerder/exploitant van de Infirmerie) zijn overeengekomen dat
6.2
Infirmerie
79
-79
de tuin van de Infirmerie wordt bebouwd met een zogenaamd Huis van de Amateurkunst. Onderdeel van de overeenkomst
tussen gemeente en CHF is dat de gemeentelijke garantstelling voor huurderving komt te vervallen. De voorziening kan dus
17
