Agendapunt
Voorstel 77/64
Stiens, 1 maart 1977.
Aan
de gemeenteraad.
Onderwerp: rekening-courantovereenkomst met de Amro-bank.
Bij raadsbesluit van 29 augustus 1968, goedgekeurd door de Gedeputeerde Staten
van Priesland d.d. 16 september 1968, nr. 11.576, werd door de gemeente een
rekening-courantovereenkomst aangegaan met de Stichting "De Spaarbank" te
Stiens, welke bank optrad als kassier voor de gemeente.
In verband met de overgang van genoemde spaarbank naar de Amro-bank is bij
raadsbesluit van 21 december 1972, goedgekeurd door de Gedeputeerde Staten
d.d. 17 januari 1973, nr. 1198, de opgemelde rekening-courantovereenkomst in-
getrokken en een nieuwe rekening-courantovereenkomst aangegaan met de Amster
dam-Rotterdam Bank H.V., kantoor Leeuwarden, ingaande 1 januari 1973.
In genoemde rekening-courantovereenkomsten werd er van uitgegaan, dat de ge
meente bij gemelde bankinstellingen een werkkapitaal zou aanhouden, waaruit
een deel van de salarissen, uitkeringen ingevolge de Bijstandswetrijks-
groepsregelingen, etc. zouden worden voldaan. Het lag destijds in het voor-
nemen, dat het werkkapitaal bij de Spaarbank en naderhand de Amro-bank van
dien aard zou zijn, dat daaruit de lopende en op korte termijn te verwachten
verplichtingen zouden kunnen worden voldaan zonder dat daardoor een debetsal-
do (schuld) in rekening-courant zou ontstaan. Een eventueel debet-saldo zou
onverwijld worden aangevuld door de overboeking van een bedrag van onze reke—
ning bij de N.V. Bank voor Nederlandsche Gemeenten te s—Gravenhage naar onze
rekening bij de Spaarbank/Amro-bank, terwijl eventuele overtollige financie-
ringsmiddelen op onze rekening bij laatstgemelde bankinstellingen onverwijld
zouden worden overgeboekt op onze rekening bij de N.V. Bank voor Nederlandsche
Gemeenten. Deze gedragslijn vond zijn oorzaak in het feit dat indertijd zowel
de debet- als de credit-rentepercentages bij de Stichting "De Spaarbank" aan-
zienlijk ongunstiger lagen voor de gemeente dan bij de M.V. Bank voor Neder-
landsche Gemeenten.
Ha de opname van de Stichting "De Spaarbank" in de Amro-bank is het voren-
staande niet meer van toepassing en deze stellingname is derhalve achterhaald.
Hierbij komt dat regelmatig vrij grote bedragen onderweg zijn tussen Amro-bank
en N.V. Bank voor Nederlandsche Gemeenten en omgekeerd hetgeen renteverlies
betekent voor de gemeente. Daarbij komt dat het ene ogenblik de tarieven bij
de ene bankinstelling gunstiger liggen en het andere ogenblik bij de andere,
waarop enigermate kan worden ingespeeld, indien ook een normale rekening-cou
rantovereenkomst met de Amro-bank wordt gesloten. Daarenboven is de gemeente
bij de N.V. Bank voor Hederlandsche Gemeenten bij overschrijding van het maxi—
mum-crediet 15% van het budget) een excedentrente verschuldigd, variërend
van 1% bij een ruime geldmarkt tôt 4% bij een krappe geldmarkt.
Dit laatste klemt temeer waar bij een krappe geldmarkt het debet-rentepercen-
tage voor gelden in rekening-courant toch reeds abnormaal hoog is. In een
dergelijke situatie, die zich eind 1976 nog heeft voorgedaan, kan een uitwijk-
mogelijkheid naar een andere bankinstelling voordeliger zijn voor de gemeente.
De kasgeldnorm (het maximale bedrag tôt hetwelk de gemeente gelden in rekening-
courant en/of kasgeldleningen mag opnemen) bedraagt 25% van het budget.
