Agendapunt 15
Voorstel 78/ 40
Onderwerp ien s15 "F s bru a ri 1978#
overboeking deel saldi-reserve naar
de algemene reserve, alsmede de toe-
rekening van de daaruit voortvloeiende
rentebesparingen -
Aan
de gemeenteraad
Bij de behandeling van de begroting voor 1978 hebben wij u toegezegd een voorstel bij
u te zullen indienen tôt het overboeken van een deel van de saldi-reserve naar de
algemene reserve, alsmede over de toerekening van daaruit voortvloeiende rentebespa
ringen.
Ter voldoening aan deze toezegging delen wij u mede, dat volgens de inmiddels in con
cept opgestelde rekening 1976 de saldi-reserve per 1 januari 1977 499.168,68 be-
draagt
Het is thans nog niet mogelijk de resultaten van de gemeenterekening 1977 in deze
reserve te verwerken, zodat het juiste bedrag der reserve per 1 januari 1978 niet
in de begroting 1978 kan worden geraamd. Wel kan nog rekening worden gehouden met
het saldo van de over 1977 nog te verhalen en te betalen bedragen ad 215.205,19.
Voor de berekening van de saldi-reserve per 1 januari 1978 kan de volgende opstelling
worden gemaakt:
bedrag der reserve per 1 januari 1977 volgens de ontwerp gemeen
terekening 1976 f 499.168,68
te vermeerderen met het batig rekeningssaldo 1976 - 6.323,60
bedrag wegens saldo te verhalen en te betalen bedragen over 1977 215.205,19
720.697,47
te verminderen wegens een correctie van de rentetoerekening aan de
reserve voor de v.m. schoolartsenwoning 6.330,84
stand der reserve per 31 december 1977 714.366,63
Naar onze mening verdient. het aanbeveling op de saldi-reserve een bedrag van
250.000,-- aan te houden ter dekking van eventuele nadelige rekening-saldi, onvoor-
ziene achterstallige betalingen, enz. Bovendien zal op deze post per 1 januari 1978
nog moeten worden geraamd een bedrag van 32.560,--, benodigd voor de dekking van
de investeringskosten van de schooldocumentatiecentra. Naar de algemene reserve kan
dan worden overgeboekt een bedrag van 714.366,63 - 282.560,-- 431.806,63.
Om te bereiken, dat per 1 januari 1978 de juiste bedragen op de juiste posten kunnen
worden opgevoerd, zullen de benodigde boekingen in het dienstjaar 1977 moeten worden
gemaakt. De begroting voor dat jaar zal derhalve ook moeten worden aangepast.
Na deze overboekingen kunnen naar de toestand per 1 januari 1978 de navplgende rente
besparingen worden geraamd:
saldi-reserve: 85% van 282.560,-- - 32.560,--)=/ 20.625,--
Wij geven u in overweging dit bedrag voor 1978 uitsluitend aan te wenden voor dekking
van éénmalige uitgaven.
algemene-reserve85% van 431.806,63 35.624,05
tevens kan voor aanwending in de gewone dienst worden beschikt over
1/30 deel van deze reserve, is 14.393,55
beschikbaar voor budgettaire dekkingsmiddelen 50.017,60
Boven het bedrag van 50.017,60 komt bovendien nog beschikbaar het onder de reserve
ringspost op volgnr. 790 opgenomen bedrag wegens kapitaalslasten ad 9.198,20 voor
de inrichting van de schooldocumentatiecentra, omdat de inrichtingskosten uit de
saldi-reserve zullen worden betaald.
