17
ingen
- regels omtrent het al dan niet verplicht gebruik maken van
de diensten van derden (gedwongen winkelnering)
- regels omtrent reservevormingIn veel gevallen is een
zekere reservevorming, c.q. overboeking van middelen naar
het volgend jaar, toegestaan. Dit past binnen de gedachte om
de organisatie/instelling enige speelruimte te bieden. In
het verlengde daarvan is er vaak de mogelijkheid om door
eigen creativiteit verkregen "budgetwinst" binnen zekere
grenzen voor bijzondere doeleinden aan te wenden;
- het vinden van een juiste basis voor de berekening van het
budget. Het louter hanteren van historische cijfers kan
betekenen dat in het verleden scheefgegroeide verhoudingen
automatisch worden gesanctioneerd (de instelling krijgt te
weinig of teveel ruimte)
- de verantwoording. Een wezenlijk onderdeel van budgetfinan-
ciering is een tijdige en volledige verantwoording, zowel
financieel als inhoudelijk.
Ons inziens moeten met name de hier genoemde zaken goed gere-
geld zijn voordat echt gesproken kan worden over budgetfinan-
ciering.
Aangezien dit in onze gemeente niet het geval is, maar wel ge-
wenst wordt, willen wij de komende maanden een nieuwe verorde-
ning opstellen die aan die wensen voldoet.
Budget welziin 1993
De laatste jaren werden wij steeds geconfronteerd met hogere
aanvragen voor subsidies dan waar mee bij de opstelling van de
begroting rekening kon worden gehouden. Enerzijds werden deze
hogere aanvragen veroorzaakt door hogere personeelslasten bij
instellingen, terwijl anderzijds verhogingen gevraagd werden
voor de te houden aktiviteiten. Na veel discussie werd uitein-
delijk aan de hogere aanvragen voldaan. Dit had de afgelopen
twee jaren wel tot gevolg dat de budgetten voor de welzijnpro-
gramma's over 1991 en 1992, naast de reeds in de gemeentebe-
grotingen hogere geraamde bedragen, met nog eens een bedrag
van ongeveer f. 17.000,jaarlijks verhoogd werden.
Deze extra-verhogingen moesten direkt in de eerste maanden van
het jaar ten laste van de post onvoorzien gebracht worden,
hetgeen de raming voor die post eigenlijk te laag maakte. Om
nu in 1993 niet weer in een dergelijke situatie te belanden,
willen wij u voorstellen thans reeds het budget voor het Wel-
zijnsprogramma 1993 vast te stellen met daarbij te bepalen dat
dit budget het maximum voor 1993 is, terwijl een aanpassing
naar beneden mogelijk is, indien daar de financien van de
gemeente toe nopen.
Als basis voor de berekening van dat budget willen wij het
budget voor 1992 nemen en dit budget opdelen in twee kosten-
soorten, t.w. personeelslasten en overige uitgaven. Op deze
twee onderdelen kunnen percentages worden losgelaten zodat het
budget voor 1993 bepaald kan worden. Voor die percentages wil
len wij aansluiten bij die welke door ons vastgesteld zijn
voor het opstellen van de gemeentebegroting 1993. Op die
manier zullen de begrotingen van de welzijnsinstellingen dan
in het gareel lopen met de gemeentebegroting. De voor 1993
