a. door de gemeenteraad goedgekeurde derde partijen, waarbij vooraf advies van de
sector Middelen wordt ingewonnen over de financiele positie en de kredietwaardig-
heid van de betreffende partij;
b. ambtenaren in vaste dienst bij de gemeente.
2. De gemeente kan middelen uitzetten uit hoofde van de treasuryfunctie indien deze uitzet-
tingen een prudent karakter hebben en niet zijn gericht op het genereren van inkomen door
het lopen van overmatig risico. Het prudente karakter van deze uitzettingen wordt
gewaarborgd middels de richtlijnen en limieten van dit treasury-statuut.
3Het gebruik van derivaten is niet toegestaan.
Artikel 4. Renterisicobeheer
1De kasgeldlimiet wordt niet overschreden conform de Wet fido.
2. De renterisiconorm wordt niet overschreden conform de Wet fido.
3. Nieuwe leningen/uitzettingen worden afgestemd op de bestaande financiele positie en de
liquiditeitenplanning.
Artikel 5. Koersrisicobeheer
1. De gemeente beperkt de koersrisico's op uitzettingen uit hoofde van treasury, door daarbij
uitsluitend de volgende producten te hanteren: rekening-courant, spaarrekening, daggeld,
deposito's en obligaties.
2. Tevens beperkt de gemeente de koersrisico's door overeenkomstig artikel 7 de looptijd van
de uitzettingen af te stemmen op de liquiditeitenplanning.
Artikel 6. Kredietrisicobeheer
1Bij het uitzetten van middelen uit hoofde van treasury gelden de volgende uitgangspunten.
Uitzettingen vinden uitsluitend plaats bij:
a. Nederlandse overheden en andere publiekrechtelijke lichamen met een solvabiliteits
ratio van 0%;
b. financiele instellingen met tenminste een A-rating van een van de volgende erkende
ratingbureau's: Moody's, Standard Poors of Fitch IBCA.
2. Bij het verstrekken van leningen uit hoofde van de publieke taak worden, indien mogelijk,
zekerheden of garanties geeist.
Artikel 7. Intern liquiditeitsrisicobeheer
De gemeente beperkt haar interne liquiditeitsrisico's door haar treasuryactiviteiten te baseren op een
korte termijn liquiditeitenplanning (looptijd tot een jaar), alsmede een meerjarige
liquiditeitenplanning met een looptijd van minimaal vier jaar.
Artikel 8. Valutarisicobeheer
Valutarisico's worden in de gemeente uitgesloten door uitsluitend leningen te verstrekken, aan te
gaan of te garanderen in de Nederlandse geldeenheid (de gulden en de euro; vanaf 1 januari 2002
alleen de euro).
HOOFDSTUKIV
GEMEENTEFINANCIERING
