HOOFDSTUKIX
INFORMATIEVOORZIENING
Artikel 21. Liquiditeitenprognose en rentevisie
1. In de begroting van enig jaar wordt door de kassier een liquiditeiten-prognose opgesteld
voor het jaar waar de begroting op betrekking heeft en de bij de begroting behorende meer-
jarenramingen.
2. Aan het begin van elk kwartaal verstrekt de kassier aan het college van burgemeester en
wet-houders. een liquiditeitenprognose per kwartaal voor de periode van een jaar.
3. Aan het begin van elk kwartaal verstrekt de kassier aan het college van burgemeester en
wet-houders een rentevisie op lange termijn (looptijd van de begroting en de daarbij
behorende meerjarenramingen).
Artikel 22. Treasury-paragraaf
Jaarlijks wordt in de rekening een treasury-paragraaf opgenomen welke tenminste de volgende
gegevens omvat:
1. Een opgave van:
a. het begrotingstotaal bij aanvang van het verslagjaar;
b. de kasgeldlimiet bij aanvang en einde van het verslagjaar;
c. de gemiddelde netto vlottende schuld in elk van de kalenderkwartalen waarop het
jaarverslag betrekking heeft;
d. de stand van de vaste schuld bij aanvang en einde van het verslagjaar;
e. de renterisiconorm bij aanvang van het verslagjaar en
f. het renterisico op de vaste schuld over het verslagjaar.
2. De berekende gemiddelde netto vlottende schuld aan het einde van ieder kalenderkwartaal
van het verslagjaar.
3Een analyse van:
a. de geplande versus de gerealiseerde liquiditeitsposities;
b. het werkelijke versus het geplande risicoprofiel;
c. de prestaties van de treasuryfunctie ten opzichte van de markt.
4. Informatie omtrent de naleving van procedures, richtlijnen, limieten en overige instructies.
5. De treasury-paragraaf wordt ingericht overeenkomstig het door burgemeester en
wethouders vastgestelde model.
Artikel 23. Informatievoorziening
Met betrekking tot de treasury-activiteiten, voorzover hiervoor niet genoemd, dient tenminste de in
de onderstaande tabel opgenomen informatie te worden verstrekt door de betreffende
functionarissen:
Informatie- Informatie-
Informatiefrequentie verstrekkerontvanger
- Gegevens met betrekking tot kwartaal/ sectorhoofden kassier
toekomstige uitgaven en ont- incidenteel
vangsten voor de liquiditeiten-
planning
Informatie- Informatie-
Informatiefrequentie verstrekkerontvanger
12
