Jaarverslag 2004, Gemeente Leeuwarderadeel.
r i W 1 ,,v"4
la
lb
Renteherziening op vaste schuld o/g
Renteherziening op vaste schuld u/g
-
-
-
-
-
2
3a
3b
Netto renteherziening op vaste schuld (la-lb)
Nieuwe aangetrokken vaste schuld
Nieuwe verstrekte lange leningen
1.500
1.588
-
-
4
5
6
Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a-3b)
Betaalde aflossingen
Herfinanciering (laagste van 4 en 5)
1.500
1.317
1.317
1.588
2.816
1.588
707
714
973
7
Rente risico op vaste schuld (2+6)
1.317
1.588
-
-
-
8
9
Stand vaste schuld per 1-1
Het normpercentage
14.446
20%
14.629
20%
13.401
20%
12.695
20%
12695
20%
10
Renterisiconorm (8*9/100%)
2.889
2.926
2.680
2.539
2.539
11
Ruimte Overschreiding (-) (10-7)
2889
1572
1338
2680
2539
Uit deze tabel blijkt dat de gemeente ruimschoots binnen de renterisiconorm van 20% is
gebleven. Ook in de komende jaren zal de gemeente naar verwachting binnen de norm voor
vaste schulden blijven.
b. Kredietrisico
Kredietrisicobeheer (of debiteurenbeheer) is het beheersen van de risico's die mogelijk
kunnen voortvloeien uit waardedaling van de vorderingspositie ten gevolge van het niet
(tijdig) na kunnen komen van de verplichtingen door de tegenpartij.
Met betrekking tot de vaste uitzettingen loopt de gemeente een beperkt risico.
Er wordt ten aanzien van overige debiteuren een actief beleid gevoerd.
2.4.2 Kasbeheer
Voor vlottende schulden geldt de kasgeldlimiet als norm. Deze norm is vastgesteld op 8,5%
van de jaarlijkse begrotingsomvang. De begrotingsomvang van 2004 is 16.839.00 geweest.
De hieruit voortvloeiende kasgeldlimiet bedraagt 1.431.000.
Het verloop van de kasgeldlimiet over de kwartalen van 2004 is opgenomen in de volgende
tabel.
26
