Onder dit risico wordt begrepen het risico dat de gemeente loopt als gevolg van mogelijke
renteschommelingen. In deze renterisiconorm worden nieuw aan te trekken leningen in een jaar
uitgedrukt als percentage van de vaste schuld aan het begin van dat jaar.
In 2008 zijn geen nieuwe leningen aangetrokken.
Uit onderstaande tabel blijkt dat de renterisiconorm van 20% niet werd overschreden.
De realisatie is overeenkomstig het vastgestelde budget.
RENTERISICONORM EN RENTERISICO'S VAN DE VASTE SCHULD PER 01-01-2009
(Bedragen x
3UR 1.000)
2008
2009
2010
2011
Renterisico op vaste schuld
budget
realisatie
budget
budget
budget
la. Renteherziening op vaste schuld o/g
lb. Renteherziening op vaste schuld u/g
2. Netto renteherziening op vaste schuld (la - lb)
3a. Nieuw aangetrokken vaste schuld (o/g)
3b. Nieuw verstrekte lange leningen (u/g)
4. Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a -
3b)
5. Betaalde aflossingen
6. Herfinanciering (laagste van 4 en 5)
0
0
0
0
0
0
1.213
0
0
0
0
0
0
0
1.213
0
0
0
0
0
0
0
964
0
0
0
0
0
0
0
2.561
0
1.089
0
1.089
0
0
0
941
0
7. Renterisico op vaste schuld (2 6)
0
0
0
0
1.089
Renterisiconorm
8. Stand van de vaste schuld per 1 januari
9. Het bij ministeriele regeling vastgestelde
percentage
17.580
20%
17.580
20%
16.368
20%
15.404
20%
12.843
20%
10. Renterisiconorm
3.516
3.516
3.274
3.081
2.569
Toets Renterisiconorm
10. Renterisiconorm
7. Renterisico op vaste schuld
3.516
0
3.516
0
3.274
0
3.081
0
2.569
1.089
11. Ruimte(+) Overschrijding(-) (10 - 7)
3.516
3.516
3.274
3.081
1.480
Kredietrisico
Kredietrisicobeheer is het beheersen van de risico's die mogelijk kunnen voortvloeien uit
waardedaling van de vaste uitzettingen ten gevolge van het niet (tijdig) na kunnen komen van de
verplichtingen door de tegenpartij.
Met betrekking tot de vaste uitzettingen loopt de gemeente weinig risico.
De portefeuille vaste uitzettingen geeflt de volgende verdeling aan:
34% uitzettingen Publieke taak, w.o. 23% aandelen Bank Nederlandse Gemeenten;
52% overige uitzettingen: Hypothecaire geldleningen personeel in dienst van de gemeente;
14% overige uitzettingen: lening aan de Stichting Welzijn Middelsee (t.b.v. N.S.O.), welke in 2008
geheel is afgelost.
Pagina 47 van 54
