17.4.2 Kasbeheer
a.2 Kasgeldlimiet (renterisico van de vlottende schuld)
Voor vlottende schulden geldt de kasgeldlimiet als norm. Deze norm is vastgesteld op 8,5% van de
jaarlijkse begrotingsomvang. De begrotingsomvang voor 2008 was 15.412.000,--.
De hieruit voortvloeiende kasgeldlimiet bedraagt 1.310.000,--.
Het verloop van de kasgeldlimiet over 2008, zowel per kwartaal als in totaal, is in de volgende tabel
weergegeven.
Hieruit blijkt dat de gemeente binnen deze limiet is gebleven.
Kasgeldlimiet
Omvang begroting per 1
januari2008 15.412
Kasgeldlimiet in procenten
van de grondslag 8,50%
Kasgeldlimiet in bedrag 1.310
(Bedragen x EUR 1.000)
BUDGET
REALISATIE
Kwartaal
1:jan-
2: apr-
3; jjul-
4: okt-
Jaar
mrt
jun
sep
dec
Jaar
Vlottende schuld
Opgenomen gelden 1 jaar
0
0
0
0
0
Schuld in rekening-courant
0
0
0
387
97
Gestorte gelden door derden
1jaar
0
0
0
0
0
Overige geldleningen niet
zijnde vaste schuld
0
0
0
0
0
Totaal vlottende schuld
0
0
0
0
387
97
Vlottende middelen
Uitgeleende gelden 1 jaar
0
0
0
0
0
Contante gelden in kas
0
0
0
0
0
Tegoeden in rekening-
courant
488
1.045
794
0
582
Overige uitstaande gelden
1 jaar
0
0
0
0
0
Totaal vlottende middelen
0
488
1.045
794
0
582
Toets kasgeldlimiet
Totaal netto vlottende schuld
0
-488
-1.045
-794
387
-485
Toegestane kasgeldlimiet
1.310
1.310
1.310
1.310
1.310
1.310
Ruimte 1 Overschrijding
(-)
1.310
1.798
2.355
2.104
923
1.795
De gemeente Leeuwarderadeel heeft bij de volgende instellingen een bankrekening:
Bank Nederlandse Gemeenten NV (BNG) te Den Haag, rekeningnummer 28.50.04.875,
kredietlimiet 1.225.200,—;
ABN-AMRO Bank NV te Stiens, rekeningnummer 45.00.12.514, kredietlimiet 50.000,00;
Postbank NV, rekeningnummer 968451 (t.b.v. Burgerzaken);
Friesland Bank te Stiens, rekeningnummer 29.94.70.121.
Pagina 48 van 54
