Toelichting op de (analyse van) afwijkingen
6.911 100 Doordat de investering achterblijven bij de planning is het financieringstekort
lager en hebben we minder rentelasten dan geraamd. We ontvangen rente in
plaats van dat we moeten betalen. De werkelijk toegerekende rente aan de
boekwaarde van de investeringen is hoger dan de berekende rente over 2010.
Hierdoor ontstaat een verschil.
Bedrag +/-
95.000
6.914 100 De rente over eigen financieringsmiddelen is hoger dan geraamd omdat de stand
van de reserves en voorzieningen hoger is dan bij de begroting werd
aangenomen. 62.000
6.921 100 Algemene uitkering over 2010 is 103.500 hoger dan geraamd. Dit wordt onder
andere veroorzaakt door meer bijstands- en uitkeringsontvangers en een stijging
van het aantal kemen. In 2010 heeft een negatieve afrekening over oude jaren
van 32.500 plaatsgevonden. De algemene uitkering over 2010 is nog niet
definitief. Airekeningen vinden plaats in 2011 en 2012. 71.000
6.931 100 Op de post algemene baten en lasten zijn de bedragen voor onvoorzien geraamd.
Voor een verloop van deze post wordt verwezen naar het overzicht onvoorzien.
Daamaast zijn op deze post uren geraamd, maar de realisatie is op andere posten
uitgegeven. 8.000
6.932. 100 De opbrengsten OZB zijn in 2010 hoger dan geraamd als gevolg van
areaaluitbreiding. Voor een compleet overzicht van de lokale lasten wordt
verwezen naar de paragraaf lokale heffingen. 2.000
6.940 100 Dit verschil wordt veroorzaakt door een lagere doorberekening van
apparaatslasten. 24.000
6.960 100 De afwijking op saldo kostenplaatsen is een gevolg van lagere
doorberekeningen vanaf de kostenplaatsen. Dit komt doordat er minder direct
productieve uren naar de andere begrotingsposten zijn geschreven dan geraamd.
Dit wordt veroorzaakt door ziekte, studie en vacatureruimte. Dit heeft geen
effect op het saldo van de jaarrekening. De kosten die geboekt zijn op saldo
kostenplaatsen waren anders aan andere programma's toegerekend -155.000
Pagina 79 van 112
