Programma 10 Algemene dekkingsmiddelen
Portefeuillehouder: dhr. J.R.A. Boertjens (dhr. E.J. ter Keurs
Algemeen
Dit programma omvat de primair niet aan een specifiek doel gebonden inkomsten van de gemeente.
Het betreft hier o.a. de onroerende zaakbelasting, de overige belastingen de algemene uitkering en
dividend uitkering.
Wat wilden we bereiken?
Een reele begroting met een bestendige gedraglijn waarbij de raad de mogelijkheid beeft om keuzes
te maken. De keuzes kunnen plaatsvinden bij een begrotingsoverschot en keuzes moeten worden
gemaakt bij een begrotingstekort.
Wat hebben we bereikt?
Het beoogde maatschappelijk effect is:
Wat hebben we daarvoor gedaan?
De lokale heffingen
De gemeente Leeuwarderadeel kent drie inkomstenbronnen waarvan de besteding vrij besteedbaar is.
Het betreft hier de OZB, de hondenbelasting en de forensenbelasting. De afvalstoffenheffmg en de
rioolrechten zijn doelheffingen en maken onderdeel uit van de afvalverwijdering (programma 8) en
de riolering (programma 3).
Meer informatie over de geraamde opbrengsten, de werkelijke opbrengsten, het beleid ten aanzien
van lokale heffingen en de ontwikkeling van de tarieven en de lokale lastendruk vindt u in de
paragraaf Lokale heffingen.
Algemene uitkering
In de algemene uitkering is geen rekening gehouden met de behoedzaamheidsreserve. Deze is tot en
met 2011 komen te vervallen. In 2010 heeft de gemeente Leeuwarderadeel 9,22 mln. algemene
uitkering ontvangen. Hiervan had 32.460 -/- betrekking op afrekeningen van voorgaande jaren.
Financiering en beleggingen
De rente over de eigen financieringsmiddelen voor 2010 bedroeg 4,136%. In de begroting gingen we
nog uit van een rentepercentage van 5%. Dit betekent een afwijking van bijna 1%. AIs gevolg
hiervan hebben we lagere rentelasten over ons eigen financieringsmiddelen en wordt er minder rente
berekend over de reserves en voorzieningen. Voor meer informatie wordt verwezen naar de paragraaf
Financiering.
De gemeente Leeuwarderadeel is aandeelhouder van verschillende bedrijven en ontving daarvoor in
2010 de volgende dividenduitkeringen:
Dividend BNG €179.654
Dividend Omrin 8.597
Dividend voormalig Essent aandelen 9.142
Totaal dividend 2010 197.393
Voor een toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Verbonden partijen.
Pagina30 van 112
