GEMEENTE
LEEUWARDERADEEL
De raad van de gemeente Leeuwarderadeel;
gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 21 februari 2012, nr. 5
gelet op artikel 212 van de Gemeentewet, de Wet financiering decentrale overheden
(Wet fido) en de Financiele verordening gemeente Leeuwarderadeel;
Besluit:
vast te stellen het navolgende
TREASURY-STATUUT VAN DE GEMEENTE LEEUWARDERADEEL
HOOFDSTUK 1 - ALGEMEEN
Artikel 1
Begrippenkader
In dit statuut wordt verstaan
Derivaten
Financiering
Geldstroombeheer
Intern liquiditeitsrisico
Kasgeldlimiet
Koersrisico
Kredietrisico
Liquiditeitenbeheer
Liquiditeitenplanning
Rating
onder:
Financiele beleidsinstrumenten die hun bestaan ontlenen aan
een bepaalde onderliggende waarde. De onderliggende
waarden kunnen reele producten zijn zoals grondstoffen, of
financiele producten zoals effecten en obligaties.
Derivaten worden o.a. gebruikt om renterisico's te sturen en
financieringskosten te minimaliseren.
Het aantrekken van benodigde financiele middelen voor een
periode van minimaal een jaar. Deze middelen kunnen bestaan
uit zowel eigen vermogen als vreemd vermogen.
Al die activiteiten die nodig zijn om liquiditeiten te transfereren
zowel binnen de organisatie zelf als tussen de organisatie en
derden (betalingsverkeer).
De risico's van mogelijke wijzigingen in de liquiditeitsplanning
en meerjaren investeringsplanning, waardoor financiele
resultaten kunnen afwijken van de verwachtingen.
Een bedrag op basis van de Wet fido ter grootte van een
percentage van het totaal van de jaarbegroting van de
gemeente bij de aanvang van het jaar.
Het risico dat de financiele activa van de organisatie in waarde
verminderen door negatieve koersontwikkelingen.
De risico's op een waardedaling van een vordering ten gevolge
van het niet (tijdig) na kunnen komen van de verplichtingen
door de tegenpartij als gevolg van insolventie of deficit.
Het financieren en uitzetten van middelen voor een periode tot
een jaar.
Een gestructureerd overzicht van de toekomstige inkomsten en
uitgaven, ingedeeld op tijdseenheid.
De inschatting van de kans op eventuele wanbetalingen bij
toekomstige rente- en aflossingsbetalingen op schuldpapier.
