Renterisico Het gevaar van ongewenste veranderingen van de (financiele)
resultaten van de gemeente door rentewijzigingen.
Renterisiconorm Een bij de aanvang van enig jaar op basis van de Wet fido
gefixeerd percentage van het totaal van het begrotingstotaal
van de gemeente dat bij de realisatie niet mag worden
overschreden.
Rentetypische looptijd Het tijdsinterval gedurende de looptijd van een geldlening,
waarin op basis van de voorwaarden van de geldlening sprake
is van een door de verstrekker van de geldlening niet
be'fnvloedbare, constante rentevergoeding.
Rentevisie Toekomstverwachting over de rente-ontwikkeling.
Saldobeheer Het beheer van de dagelijkse saldi op de rekeningen.
Solvabiliteitsratio van 0% Status die door een bancaire toezichthouder in een EU-lidstaat
aan het schuldpapier van een instelling kan worden toegekend.
Treasuryfunctie De treasuryfunctie omvat alle activiteiten die zich richten op het
sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het
toezicht houden op de financiele vermogenswaarden, de
financiele stromen, de financiele posities en de hieraan
verbonden risico's. De treasuryfunctie bestaat uit vier
deelfuncties: risicobeheer, gemeentefinanciering, kasbeheer en
debiteuren- en crediteuren-beheer.
Uitzetting Het tijdelijk toevertrouwen van liquiditeiten aan derden tegen
vooraf overeengekomen condities en bedingen. Kortlopende
uitzettingen hebben betrekking op een periode tot een jaar en
langlopende uitzettingen hebben betrekking op een periode van
een jaar of langer.
HOOFDSTUK II - DOELSTELLINGEN
Artikel 2 Doelstellingen van de treasuryfunctie
De treasuryfunctie van de gemeente dient tot:
1. Het verzekeren van duurzame toegang tot financiele markten tegen acceptabele
condities.
2. Het beschermen van de gemeentelijke vermogens- en (rente-)resultaten tegen
ongewenste financiele risico's, zoals renterisico's, koersrisico's, kredietrisico's en
liquiditeitsrisico's.
3. Het minimaliseren van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren
van de geldstromen en financiele posities.
4. Het optimaliseren van de renteresultaten binnen de kaders van de Wet fido
respectievelijk de limieten en richtlijnen van het treasurystatuut.
HOOFDSTUK III - RISICOBEHEER
Artikel 3 Uitgangspunten risicobeheer
Met betrekking tot risicobeheer gelden de volgende algemene uitgangspunten:
1. De gemeente mag leningen of garanties uit hoofde van de "publieke taak" verstrekken
aan door de gemeenteraad goedgekeurde derde partijen, waarbij vooraf advies van de
